大白菜回答：

分公司缴纳的这 50 万税金及滞纳金是否要上转给母公司，需要根据具体情况来判断。 如果分公司是独立核算，且与母公司在财务上有明确的划分，同时税务机关明确该补缴税款及滞纳金由分公司自行承担，那么分公司缴纳的这部分费用不需要上转给母...

大白菜回答：

还是没说清楚 ，你这说了好几个会计主体。我是这样理解你的描述的：A公司主营出租业务，收租金是主业，但对外开的发票是停车费发票。B公司是租赁商户，由其员工垫付给A公司的租金。 对于A公司，收租赁费即使是开停车费发票，也不应将租金偿...

大白菜回答：

也要根据 增值额计算。可以看下新公司法应对方案及涉税总结 http://www.dbckj.net/coursedetail/144 第5节 的案例！感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

应该计入营业外收入-政府补贴。但不属于不征税收入。要作为不征税收入，需同时符合以下三个条件： 企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件。 财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求。 企业对...

大白菜回答：

情况 1：多计提未缴纳 借：应交税费 —— 应交个人所得税 贷：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门，冲减当期费用） 情况 2：多计提且已缴纳（可退税） 冲销多计提： 借：应交税费 —— 应交个人所得税 贷：管理费用 / 销售费用等...

大白菜回答：

每次一个案例，跟大白菜学会计 http://www.dbckj.net/coursedetail/114 亲 ，看下第4节 有完整介绍

大白菜回答：

大多数企业（非电力检测行业）：建议计入 “管理费用 - 安全检测费”，因该费用是企业自身电力设施的安全保障支出，属于管理范畴，与主营业务收入无直接关联，不应计入主营业务成本。 电力检测服务企业：若费用与对外提供的检测服务直接相关...

大白菜回答：

应根据企业的主营业务性质和该改造工程的具体用途，判断计入的会计科目，一般不建议直接计入 “主营业务成本 - 维修检测费。若未涉及设备性能重大提升，属于日常维修，建议计入 “管理费用 - 维修费”（冷库用于管理 / 仓储）或 “制造费用 -...

大白菜回答：

你说错了，对方作废的话 你们是无法抵扣的。应该是你们没有抵扣的情况下，对方悄悄作废了。你可 以打电话和老师说下你的情况 13906348727

大白菜回答：

1、若岩板一体盆用于工程项目（如装修、施工），且 “工程物料” 科目也用于核算项目耗材或周转材料，可计入该科目。 2、若绿植用于办公室、会议室等办公区域装饰，属于日常办公支出，可直接计入 “管理费用 —— 办公费”。若绿植价值高、...

大白菜回答：

如果是你们收费，先按停车费发票，根据是否公司主要业务，计入主营或其他业务收入即可。

大白菜回答：

接受捐赠的存货，若捐赠方未提供有关凭据，应按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费（如果有支付的话），作为入账价值。会计分录为借原材料，贷营业外收入。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会...

大白菜回答：

根据政策，安装服务同样可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税（征收率 3%），或者选择一般计税方法（税率 9%）。根据《国家税务总局关于简化建筑服务增值税简易计税方法备案事项的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 43 号）规定，增值...

大白菜回答：

可以这么操作。但是你们行业应该有损耗，也可以考虑作一些进项税转出，进而增加应交增值税。如果真实发生增值税税负低，也不用刻意去少勾选进项的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

不正常，去落实下为何多的125元。找到原因，就能做出分录。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

可以计入管理费用-检测费或其他。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果你们是自己出口，报关单上的境内收发货人、生产销售单位都是同一家是正确的；如果你们是委托其他公司出口，报关单上的境内收发货人是其他公司，生产销售单位是你们公司。这样均不影响退税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们...

大白菜回答：

根据付款凭证和发票，借预付账款-外墙工程款 应交税费-增值税 贷银行存款。然后该20万根据外墙对应的资产用向按进行摊销。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

让个体户老板写一个委托收款证明，证明是该个体户让你们公司打款给个人的，放在凭证丘后面。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

这个没有呢 建议你百度下下