大白菜回答：

只需要填写 A105000《纳税调整项目明细表》第 33 行 “资产减值准备金”，不需要填写 A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》。

大白菜回答：

理解满分！完全正确！

大白菜回答：

如果是一个公司，完全可以对冲。同学，祝你元旦快乐 ！

大白菜回答：

不可以税前扣除，因为已经超过业务发生次年汇算清缴时限。

大白菜回答：

可以临时暂估，但不能根本解决问题，因为税局端有数据比对 。数据采集不到对应的成本 发票就会约谈企业，所以还是要开出对应的进项发票。

大白菜回答：

不好意思 对于这个财务管理问题 我们不擅长解答 抱歉没帮到你！

大白菜回答：

不是 。你的预付账款是借方余额是正常方向，应付账款忚是正常方向的余额，不用重分类

大白菜回答：

借：银行存款-转入银行　　贷：银行存款－转出银行　！感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

亲，看看咱们课程中讲过的账务处理。季度末，将应交税费-应交增值税转入营业外收入科目，需要交所得税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

分公司缴纳的这 50 万税金及滞纳金是否要上转给母公司，需要根据具体情况来判断。 如果分公司是独立核算，且与母公司在财务上有明确的划分，同时税务机关明确该补缴税款及滞纳金由分公司自行承担，那么分公司缴纳的这部分费用不需要上转给母...

大白菜回答：

新退税教程4-4：服务消费税退税与免征税 http://www.dbckj.net/coursedetail/91 可以看下第一节 讲了那些服务可以退税 至于劳务 只有对境外提供加工修理 修配劳务才可以退税

大白菜回答：

也要根据 增值额计算。可以看下新公司法应对方案及涉税总结 http://www.dbckj.net/coursedetail/144 第5节 的案例！感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果根据合同内容，双方认可以的金额就是4450，按4450开发票。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

可以这么操作。但是你们行业应该有损耗，也可以考虑作一些进项税转出，进而增加应交增值税。如果真实发生增值税税负低，也不用刻意去少勾选进项的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

可以计入管理费用-检测费或其他。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

应收账款的贷方，反映到资产负债表的预收账款科目；应付账款的借方 反应到资产负债表的预付账款科目，这叫重分类。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

这种无真实业务背景的资金循环，可能被税务机关认定为虚构交易或不具有合理商业目的的安排。若被认定，相关的利息支出可能无法在企业所得税前扣除，同时虚构的交易也可能被调整应纳税所得额，导致企业需要补缴企业所得税。只有资金流 与商品...

大白菜回答：

如果原来没有开发票，现全部退货，可以只对不全退款的部分确认营业外收入。如果原来开过发票（比如1000），现在退货但不全退款（比如退800），需要你们开具红字发票（800元）即可，节余的差额平掉往来账。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎...

大白菜回答：

宝子，在申报退税的月份作。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

学得非常好！你是对的！关键是征税时记住包括税金在内了。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。