大白菜回答：

根据规定，投资者的工资不得在税前扣除。所以个人独资企业的投资人，不可以在本企业给自己做 “工资薪金” 个税申报，只能按 “经营所得” 申报个税。

大白菜回答：

原销售业务已经完成、货权早已转移境外，返修属于售后保修 、 质量整改，不新增销售、不重复确认收入，复出口不开全额外销发票；仅区分免费返修、额外收取维修费两种情形。返修向境外客户单独收取修理费（有偿维修）就单独收取的维修费，新开...

大白菜回答：

不能直接 抵减。如果没有钱，可以找一笔钱，先还给股东，再让股东交回欠款，几分钟的事就处理完了。

大白菜回答：

只需要填写 A105000《纳税调整项目明细表》第 33 行 “资产减值准备金”，不需要填写 A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》。

大白菜回答：

已经晚了，个体户汇算清缴 每年 3月31日截止，在此日期前暂估的费用发票需要到位！

大白菜回答：

1、原 100% 控股法人股东必须做账。无论是否收到现金，均需确认投资收益并结转长期股权投资账面价值，分录为：借：银行存款 \/ 其他应收款（按应收对价）、贷：长期股权投资 同时借或贷：投资收益（差额）。\r\n2、至于申报：在转让协议生效...

大白菜回答：

2025.12 计提\r\n借：固定资产清理\r\n贷：应交税费 — 应交土地增值税\r\n2026.3 缴纳\r\n借：应交税费 — 应交土地增值税\r\n贷：银行存款

大白菜回答：

咱们先自己搞清楚业务流程，然后再一起讨论吧

大白菜回答：

15万*20%=3万

大白菜回答：

没有问题。反过来，如果法人欠公司的钱，就有税务风险了。

大白菜回答：

不好意思 这个目前还没开始研究。因为感觉不算是会计的范畴，所以没关注。你可以搜索一些资料看看

大白菜回答：

已在微信单独回答。

大白菜回答：

以用转包国际运费 代理的方式开具给其他企业，开票项目仍然是国际货运代理费。至于资质，需要问下商务部门，比如商务部颁发的《国际货物运输代理企业批准证书》；?营业执照经营范围需包含 “国际货物运输代理”“货物运输代理” 等项目。税...

大白菜回答：

将账面记录的银行明细 与银行的明细核对 找出差额后进行补充制作会计凭证即可

大白菜回答：

不好意思 对于这个财务管理问题 我们不擅长解答 抱歉没帮到你！

大白菜回答：

fob出口 企业不 应该承担海运费，不建议将本单 作为首单退税，会影响退税。建议再有其他出口的业务 作为首单申报以后 再处理这一张。

大白菜回答：

现在的政策不允许分次抵扣了呢。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

1、赊销购入固定资产不做分录（因未实际支付款项，无预算支出） 2、后续付款-借：行政支出（支出功能分类科目，如 “基本支出 —— 资本性支出”）贷：资金结存 —— 货币资金 3、因折旧不涉及现金收支，不属于预算会计的核算范围，因此预...

大白菜回答：

收的租金收入，收的是谁的，不是公司正当收入吗？员工为何要垫付？如果退款给员工，这收入不就成虚的了吗？不太理解你的业务 。请详细叙述你的问题以便解答。

大白菜回答：

每次一个案例，跟大白菜学会计 http://www.dbckj.net/coursedetail/114 亲 ，看下第4节 有完整介绍