老师你好！目前我公司与某自然人合作密切。因资质问题，该自然人利用我公司资质拿下某...789562提问
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这样操作的很多，虽然不符合法律，但税务上的处理意见不一。建议还是作成自己经营的形式。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，公司的企业所得税汇算清缴结果为负值，可以不退税留待以后年度抵减吗？可以的话...188****1297提问
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按今年的新政策，汇算清缴结果为负数，必须退税，不能用于以后时间的抵减。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂！
对于企业所得税，具有法人资格且在同一市内的分支机构，是应该与总机构汇总纳税，还是...199****8838提问
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一般来说，分支机构如果与总机构在同一市内，不应具有法人资格。根据国家税务总局公告2012年第57号 ，汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。居民企业在中国境内没有跨地区设立不...
老师好，请问一下，一次性抵扣固定资产，一定是11月入账的吧150****1126提问
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感谢提问！最迟是11月入账才可以在当年扣除。详细可以看学课程—主管会计—税务会计《企业所得税全面学习》第11节。
公司本年第三季度盈利，但本年累计亏损，那第三季度还需要交企业所得税吗？139****5297提问
大白菜回答：
感谢提问！最新的企业所得税计算是按照累计利润来填写申报的。累计亏损不需要缴纳所得税。
一般纳税人企业所得税税负率一般是多少范围 怎么算的呐 怎么控制啊超提问
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感谢提问！主管会计—税务会计《企业所得税全面学习》第3节：企业所得税税负、注销清算、总分机构申报三大事项。
请问，年度财务报表是汇算清缴前申报的，由于部分成本未到位，可以和第四季度财务报表...038957提问
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感谢提问！年度财务报表是汇算清缴调整之后的数据。
2017年定额发票可以在2020年入账吗851132提问
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感谢提问！可以入账，汇算清缴调整。
非营利组织会费收入免企业所得税吗？这部门收入会花出去对应取得成本费用单据还可以税...188****2474提问
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感谢提问！根据《财政部、国家税务总局关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》（财税〔2009〕122号）第一条的规定，非营利组织的下列收入为免税收入：（一）接受其他单位或者个人捐赠的收入；（二）除《中华人民共和国企业所得税法》...
老师好，问下企业所得税汇算清缴A105050表《职工薪酬支出及纳税调整明细表》中第一行...10488提问
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感谢提问！建议看下我们税务会计《企业所得税全面学习》第4-7节关于期间明细费用和A105050表《职工薪酬支出及纳税调整明细表》讲解。
老师好，请问一下，A公司从B公司借款500万，投资到C公司，B公司就这500万是不能所得额...150****1126提问
大白菜回答：
感谢提问！A公司从B公司借款500万，B公司视同贷款服务利息确认收入缴纳增值税所得税。
老师，同一省内的分支机构，分公司税务备案时是独立核算，怎么报所得税？为什么申报时...137****2130提问
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感谢提问！看分公司所属税局核定的所得税，根据核定申报，分公司申报所得税不享受小微企业所得税优惠。
白老师您好，我们集团公司和一家工程公司签订了合同，是为新成立的子公司装修（当时子...风提问
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感谢提问！更改合同，开票给子公司。如果入账集团与实际业务不相符。
老师固定资产享受一次性扣除中途卖掉，汇算清缴固定资产资产折旧调整表该怎么填啊？188****6719提问
大白菜回答：
感谢提问！把一次扣除多扣除的折旧调整回来缴纳所得税。
大白菜回答：
感谢提问！说清楚什么小微企业优惠税率。
老师您好 以前年度损益 如何在所得税汇算清缴中体现153****1513提问
大白菜回答：
感谢提问！要看具体的业务。
老师，林产品种植的企业所得税免税，报税的时候是不是应当填到免税收入的第15行“其他...110040提问
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你是说那个报表？
去年的利息，发票在所得税汇算清缴前开回来，有税务风险吗？简单提问
大白菜回答：
感谢提问！没有税务风险，汇算清缴之前开进能税前扣除。
老师，我们公司和私人贴现的电子承兑汇票的手续费，汇算清缴的时候能抵扣吗152****1283提问
大白菜回答：
感谢提问！没有发票不能税前扣除。
