大白菜回答：

感谢提问！需要做纳税调整，《企业所得税法实施条例》第九条　企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当...

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感谢提问！《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2015年第34号）第三条：企业接受外部劳务派遣用工支出税前扣除问题,企业接受外部劳务派遣用工所实际发生的费用，应分两种情况按规定在税...

大白菜回答：

感谢提问！填写损失对应的申报表，资料留存税局备查。

大白菜回答：

感谢提问！企业既符合高新技术企业同时符合小型微利企业条件时，不可以同时叠加享受所得税优惠。有关研发费用加计扣除政策，无论企业选择的是高新技术企业优惠，还是选择小型微利企业优惠，都可同时享受研发费用计价扣除。

大白菜回答：

感谢提问！增值税申报看，学课程—主管会计—税务会计《 纳税人每月(季)报税实操讲解及演示》第一节。

大白菜回答：

感谢提问！就是风险提示，提示你申报出现的问题。点击扫描。

大白菜回答：

感谢提问！做更正申报处理。

大白菜回答：

感谢提问！如果拿来做账，不能税前扣除。

大白菜回答：

感谢提问！不清楚你们那里为什么这样，我认为企业实际就是这样支出的，不能修改账务，否则就是假账，建议只调增费用 或 成本，把税交上就可以了。

大白菜回答：

感谢提问！《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件3规定，统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业（一般是指集团中的母公司）以及集团所属财务公司，按不高于支付给金融机构的借款利...

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感谢提问！出口不影响所得税税负计算方法，所得税税负咨询当地税局。

大白菜回答：

感谢提问！以前年度亏损的 系统自动先弥补亏损。所得税是累计数预缴计算，累计季度亏损是不缴纳所得税的。

大白菜回答：

感谢提问！新版本的所得税预交是填写本年累计数，累计数计算出所得税监狱预缴以前季度的就是本季度的。

大白菜回答：

感谢提问！所得税更正申报就是拿着正确申报数据去税局前台填写申报。

大白菜回答：

感谢提问！建议是做成不一致。

大白菜回答：

感谢提问！相应暂估成本费用要调增，缴纳所得税。

大白菜回答：

感谢提问！有一条不符合 就不是小微企业。

大白菜回答：

感谢提问！什么政策减免？

大白菜回答：

感谢提问！所得税贡献率 具体要咨询当地税局 。