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银行给企业放一笔贷款，按季度结息，结息日：3 月 31 日、6 月 30 日、9 月 30 日、12 月 31 日\r\n利率、本金不用管，我们只看哪笔利息、哪天结息、有没有逾期 90 天\r\n例子：3 月 31 日结的利息\r\n90 天到期日：3 月 31 日 + 90 天 = 6 ...

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如果能取得可抵扣专用 发票 但是你们没有取得，必须按13%，可以现在去补开专用发票。只有从二手车市场买入的二手车再转售才可以按简易征税。你们从原来车辆的一手纳税人买入的话，可以和对方 要专用 发票的。

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1、你是对的。收入分期确认，但增值税不再按分期分摊申报，需按“孰先原则”确定纳税义务发生时间，一次性申报全部预收款项对应的增值税，而非在预收款项到账时直接申报-根据财税2026年第13号公告第四条第（二）项明确规定，纳税人销售服务（...

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尽快吧。增值税法、实施条例及系列政策全解 http://www.dbckj.net/coursedetail/147 这个课程第10节讲到一些相关内容了

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过年好！根据最新增值税法，贷款利息仍然暂不能抵扣。但是车辆是可以抵扣的。

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无需填写第 2 栏 “本期认证相符且本期申报抵扣”（该栏用于按票面税额抵扣的专票），应将数据填入特定栏次，分基础抵扣和加计抵扣两种情形： 1、常规用途（用于生产 9% 税率货物或其他应税项目）：仅需填写第 6 栏 “农产品收购发票或者销...

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"不抵扣勾选" 是简化版的 "不抵扣" 操作，适合已确定不抵扣的发票，比如如确定用于员工福利的采购进项；而 "抵扣后转出" 则保留了灵活性，适合不确定用途或后期可能变化的情况。你可以根据实际业务需求选择，确保税务合规！

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根据《财政部 国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税〔2002〕142 号），黄金生产和经营单位销售 黄金矿砂（含伴生金） 免征增值税。这里的 “伴生金” 是指从非黄金矿产品、冶炼中间产品等原料中提炼的黄金，例如在铜矿、铁矿等主...

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纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。而企业支付给第三方担保公司的担保费，不属于贷款服务，也不属于向贷款方支付的与贷款直接相关的费用，属于购买...

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关于房开企业增值税销项税额的计算，核心在于准确确定**可抵减的土地成本，需结合项目分摊规则和销售比例分步计算。回答不开 你加老师吧

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这个问题不是个会计问题，你可以和公司从事本项业务的一线人员去讨论下，在从事劳务中，除了人工费，还有什么消耗。

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关于这个话题，我们这边确实没有作过整理。你可以从网络或其他途径查询一下。有很多老师作过这个专题。

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即使视同内销，也有对应科目。或者是计入销售费用（自己承担的话），或者是计入应收账款（对方承担的话）。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

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货源从那里来的呢？如果是你们采购的再转卖是可以开具的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

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根据总局公告 2018 年第 42 号，纳税人销售自产或外购机器设备的同时提供安装服务，应分别核算货物和建筑服务的销售额，安装服务可按甲供工程选择适用简易计税方法（3%）。所以，若已分别核算设备与安装服务，电梯开13，安装服务可选择 9% 或...

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1、需要的 2、对外投资和分配不属于 “无偿转让”，需按有偿交易计算销项税额。对外赠送属于 “无偿转让”，需视同应税交易缴纳增值税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

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没风险，就是只因为税负就非要交税，有些机械，呵呵。税负不是国家政策。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

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纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围的纳税人购进农产品，按照核定扣除管理办法规定计算进项税额，其他农产品仍然可以计算抵扣。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

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1、未出口的部分可作视同内销处理，借营业外支出 贷库存商品和应交税费-应交增值税-销项税 2、退税勾选的是一张发票，其中未退税的部分操作出转内销手续后可以转作进项税抵扣 这一步先作再作第一步。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您...

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对于代建的问题感觉不好处理，你可以加老师个人微信交流。