大白菜回答：

这是退税申报的规定。对于外贸企业，申报往年的出口货物，可以用往年最后一个月的所属期，而不能用申报当年的所属期。虽然采购发票是在21年9月取得，但他应该是在21年9月后申报退税的，所以按上面的规则处理。感谢您对大白菜会计学堂的支持！...

大白菜回答：

如果是申报当年出口的货物，可以用纳税申报所属期。这是退税申报的规定。申报往年的出口货物，可以用往年最后一个月的所属期，而不能用申报当年的所属期。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

少收汇可计入 “营业外支出” 或 “信用减值损失(执行企业会计准则的）”。无发票不影响账务处理，但所得税前扣除需满足税法规定的损失条件，否则必须调增。如提供少收情况说明（经办人、管理层签字）；与客户的沟通记录（邮件、聊天记录、对...

大白菜回答：

换汇成本=不含税进项金额*(1 +增值税率-退税税率)/出口美元离岸价的值要在5-8之 前. 如果偏离了, 税务就会预警。 举例 : 采购不含税金额(人民币)30148.67*(1 +13%-13%)/$4690.52 销售美元离岸价=6.42 ,即:在5-8之间是合理的。 感谢您对大...

大白菜回答：

建议按准确的分类开，尽管别人开进来的可能不准确。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果规范运作，可以主动更正2023年2月增值税申报表，填报上未开票发票收入；并更正23.3-12月增值税申报表；更正23年1-4季度所得税申报表和23年、24年年度所得税申报表。否则可以补至本月处理。处理就比不处理强。感谢您对大白菜会计学堂的支...

大白菜回答：

原因很多，包括-资质要求严格。如9810 模式要求企业在海外仓所在地完成仓储资质备弃。单证管理复杂：9610 模式需汇总生成报关单，9710/9810 则要求提供完整的交易合同、物流凭证及收汇证明。其余的原因还有9710/9810 需对接海关 “单一窗口”...

大白菜回答：

有的。国家税务总局公告 2013 年第 30 号规定，出口企业未在退（免）税申报期截止之日内收汇的出口货物，适用增值税免税政策。出口企业需对全部出口货物进行收汇核查，未收汇部分单独适用免税政策，已收汇部分正常退税。

大白菜回答：

你们作的 是加工贸易还是作的一般贸易？如果是加工贸易 ，作的是进料加工还 是来料加工？详情可以与老师微信沟通 13906348727 感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

申报退税对于报关单 需要手工录入或导入，咱们课程的详细操作演示一节有的。你可以加老师13906348727 给你说细流程！

大白菜回答：

要交印花税。虽然规范上就去按销售合同金额即美元收入折成人民币的金额,但实际操作中使用当月确认的收入做为依据来交更方便核对。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

完全没有这种规定的。继续作抵扣勾选就是！感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。