老师，您好！生产型企业2023年2月出口货物，一直未开发票未申报出口退税，到2025年3月补开了发票（0税率普票）准备申报出口退税，逾期至今确认收入，企业所得税是否主动向国税申请补申报，如何妥善处理好呢？
问题分类：出口退税类 阅读量：173 416946 发表于：2025/4/6 8:24:00
解答
大白菜老师 回复于：2025/4/7 16:16:00
如果规范运作，可以主动更正2023年2月增值税申报表，填报上未开票发票收入；并更正23.3-12月增值税申报表；更正23年1-4季度所得税申报表和23年、24年年度所得税申报表。否则可以补至本月处理。处理就比不处理强。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。