大白菜回答：

结论：有租金（合理定价）通常更合规、更划算，且能为公司抵税；无偿使用看似省税，实则风险高、整体税负未必低。\r\n\r\n1. 无偿使用（无租使用）\r\n房产税：公司按房产余值 ×1.2%代缴（财税〔2009〕128 号）。你已交的个人房产税，不能抵...

大白菜回答：

如果事实是确实有商品采购，原来暂估过，商品已经用掉了不用管了，需要处理的就是应付款，应付款是谁支付或垫付的，可以转成对应的往来科目；如果是虚假听日估，已经作了纳税调增的，可以冲销了原来的凭证。

大白菜回答：

这个问题比较 复杂。如果按法律规定可以考虑收到货款时，但更多的现实操作是确认收货时，而更稳妥的是七天无理由退货后（七天后）确认收入。但七天无理由退货后（七天后）确认收入又与规定有所违背。目前还不太统一。

大白菜回答：

1、账务处理：直接确认 “坏账损失”，冲销应收账款，无需先计提 “坏账准备”（除非此前已计提）。借：营业外支出 - 坏账损失 贷：应收账款 - 某政府部门 2、无论是账务处理还是后续企业所得税税前扣除，政府出具的 “30% 货款不再结清”...

大白菜回答：

宝子，库存商品入账时，进项不抵扣时记入应交税费-待认证进项税。然后商品可以正常销售，结余的就是未认证的进项税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

1、你的会计基础 应该不错，包括报税与每月结账应该都会。 2、缺点在于工作类型单 一，不熟悉其他行业会计。 3、你可以重点补充学习成本会计、工业会计等热门岗位 与行业的学习，咱们网站都有的。 感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您...

大白菜回答：

调整问题同上问。至于补申报，如果是账面工资列支金额超过申报金额，应该补申报。根据规定，申报个税是工资薪酬能税前扣除的必要条件。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

还是没说清楚 ，你这说了好几个会计主体。我是这样理解你的描述的：A公司主营出租业务，收租金是主业，但对外开的发票是停车费发票。B公司是租赁商户，由其员工垫付给A公司的租金。 对于A公司，收租赁费即使是开停车费发票，也不应将租金偿...

大白菜回答：

一般只要填主营业务收入、成本 及利润总管就可以，所以不用填管理费用。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

企业的情况适合启运港退税政策，水路运输发票一般按 9% 税率开具，通常由船公司开具，但也可由货代根据实际业务情况代开。自 2024 年 12 月 1 日起，重庆果园港作为启运港，符合条件的出口企业从果园港启运报关出口，由符合条件的运输企业承...

大白菜回答：

如果你们是自己出口，报关单上的境内收发货人、生产销售单位都是同一家是正确的；如果你们是委托其他公司出口，报关单上的境内收发货人是其他公司，生产销售单位是你们公司。这样均不影响退税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们...

大白菜回答：

即使视同内销，也有对应科目。或者是计入销售费用（自己承担的话），或者是计入应收账款（对方承担的话）。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

这是退税申报的规定。对于外贸企业，申报往年的出口货物，可以用往年最后一个月的所属期，而不能用申报当年的所属期。虽然采购发票是在21年9月取得，但他应该是在21年9月后申报退税的，所以按上面的规则处理。感谢您对大白菜会计学堂的支持！...

大白菜回答：

电梯通常视为建筑物附属设备，不符合37号公告中“设备、器具”的一次性扣除条件。建议将电梯及安装费（12万元）计入办公楼原值，按20年计提折旧。若电梯为独立可移动设备且税务机关认可，可尝试适用一次性扣除，但需谨慎操作。感谢您对大白菜...

大白菜回答：

你理解得对！感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果规范运作，可以主动更正2023年2月增值税申报表，填报上未开票发票收入；并更正23.3-12月增值税申报表；更正23年1-4季度所得税申报表和23年、24年年度所得税申报表。否则可以补至本月处理。处理就比不处理强。感谢您对大白菜会计学堂的支...

大白菜回答：

原因很多，包括-资质要求严格。如9810 模式要求企业在海外仓所在地完成仓储资质备弃。单证管理复杂：9610 模式需汇总生成报关单，9710/9810 则要求提供完整的交易合同、物流凭证及收汇证明。其余的原因还有9710/9810 需对接海关 “单一窗口”...

大白菜回答：

会计分录为：借 “无形资产”，贷 “实收资本”。需要摊销，摊销分录借 “管理费用 “等等，贷 “累计摊销” 。摊销年限不得低于 10 年。作为投资或者受让的无形资产，有关法律规定或者合同约定了使用年限的，可以按照规定或者约定的使用年限...

大白菜回答：

如果你确实勾选且确认了，需要一定时间的。快的话5-6天，慢的也有3个月的哟，确实影响退税申报，呵呵。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

完全不对哈！生产企业只有将发票作了抵扣勾选后形在留底，才可以申报退税。你们既然作了备案，就可以退税。如果有什么困难，可以联络我13906348727 我每月都给很多同学作付费的退税申报指导 。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们...