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请问来料加工,货物已出口,补交了关税和增值税,请问账务怎么处理?怎么申报?737877提问

大白菜回答:

按照现行税法规定,以来料加工贸易方式出口的货物实行免征增值税政策,即纳税人进口原材料时免征增值税,出口货物时免征增值税,收取的加工费也是免征增值税的。纳税人无需办理备案手续,在增值税申报时于申报表主表、附列资料(一)和减免...

请问老师闲置未用的生产设备折旧能税前扣除吗188****6719提问

大白菜回答:

根据规定,未使用的机器设备不用计提折旧,因此不能税前扣除。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

你好老师。我们是一般纳税人,签了份合同是技术咨询费,合同上税率是3%。我们经营范围...149398提问

大白菜回答:

根据我们的了解,有些服务是可以按简易征收3%开票的,比如清包工的建筑劳务,但你们的技术咨询没有这个对应的政策。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

生产企业。本月内销200万,销项税26万,本月单价齐全的退税外销收入256499.51退税率13...015550提问

大白菜回答:

新退税教程4-3(共12节):生产企业退税办法与操作 http://www.dbckj.net/coursedetail/90 亲看下第4节最后的讲解和课程配套的一个税负测算表。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师你好,一般纳税人商贸公司运费进项票用交印花税吗?按不含税金额交还是?693802提问

大白菜回答:

按不含税金额 运输项目交印花税。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师,分公司可以单独给员工卖社保的吗,还是只能在母公司买社保的呢?627800提问

大白菜回答:

这个亲可以具体咨询下社保部门。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师,分公司是不是不能享受小微企业的政策优惠?627800提问

大白菜回答:

是的,不能享受。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

小规模往期增值税申报错误怎么处理180****3770提问

大白菜回答:

可以在电子税务局执行更正申报功能。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

您好老师,我们是外贸型生产加工企业,上月出口一批设备,本月老外想从我们单位采购一...139****2015提问

大白菜回答:

是与自产货物构成配件的,可以按视同自产货物享受退税。不符合条件的, 有采购发票可以按免税。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师,收到一张运输费普票,备注栏没有写起始地等信息,这个有影响吗,但是有自制的对...151****0415提问

大白菜回答:

运输费发票备注栏需要注明起运地、到达地、车种车号及运输货物信息,否则不能税前扣除。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

资本公积转为实收资本必须按股东比例分摊转入吗?需要缴纳什么税?188****2474提问

大白菜回答:

应该按比例结转,除涉及印花税以外,其中的个人股东 还有个人所得税要考虑。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

外贸出口企业没有进项,供应商只给了送货单,怎么处理?退税系统需要操作什么吗?188****2474提问

大白菜回答:

这样的业务视作内销,在计提销项税的同时不用操作退税系统。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

咨询企业,转让自己拥有的设备,没有相关税目,如何开具发票,需要去税务局代开么?467639提问

大白菜回答:

目前企业一般不允许代开发票,要求是自开发票,你可以联络一 下本地税局。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师好,请问生产企业出口退税,退税的钱是国家额外给的,还是企业自己采购材料的进项...861880提问

大白菜回答:

是企业自己采购材料的进项税额抵减内销销项税额后留抵的。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师,分期支付定金购买固定资产,账务处理如何做? 467639提问

大白菜回答:

付款时借应付账款-XX公司 贷银行存款。 资产投入使用,借:固定资产和进项税 贷应付账款-XX 公司。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师,公司食堂不是外包给别人经营的,自己买菜请厨师做饭,给员工提供午饭,自制的伙...151****0415提问

大白菜回答:

可以在工资总额的14%以内扣除。而且需要有原始凭证支持。只是报销凭证还不行。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师请教一下,出口货物在享受退免税政策的时候,需要单独交增值税吗?我怎么突然听说...189****8368提问

大白菜回答:

只有出口征税的产品 才涉及交税。出口可退税的不用交增值税。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜老师,股权转让需要交哪些税134****2501提问

大白菜回答:

个人股权转让主要是个税,公司股权转让涉及企业所得税和印花税。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

老师,请问下,今年1月份收到了开票日期为去年10月份的发票(机器维修之类的的发票) ...085083提问

大白菜回答:

可以反结账修改12月账与申报表,也可以作到2023年但是在汇算清缴时计入2022年费用。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

公司和公司借款,借个几天归还还涉及到税么,还需要付利息么,如果对方不要直接借几天...198****8362提问

大白菜回答:

按增值税规定是视同提供贷款服务,征收增值税的,即使你们约定无息也不行。所以可以用合同经营付款方式规避。感谢您对大白菜会计的支持!欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

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