老师您好：本期法人用个人卡向公司公户100万作为企业的资本公积入账，那这100万在现金...581872提问
大白菜回答：
因为这不是经营性质，所以较恰当的做法可以考虑填到与筹资活动有关的其他流入里。但是股东投资直接作为资本公积的不太符合规定的。可以考虑作为负债，然后不用偿还，转为营业外收入较恰当。或部分增加实收资本，余额平加资本公积，更合适。感...
大白菜回答：
这种政策很紧了，要看本地政策呢，建议咨询本地税局。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师我想问一下，收到一张花木发票，可以抵9%的税，这个税点借方怎么做。是放在营业外...149398提问
大白菜回答：
比如发票总额109元，借库存商品或原材料100 应交税费应交增值税-进项税 9 贷应付账款109元。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
退休返聘人员工资个税怎么计算?退休金会纳入个税交税吗？693802提问
大白菜回答：
和一般员工一样扣除5000元以及各项专项附加扣除后计算和申报个税。退休人员只是不交社保，没有可扣的社保了而已，其他均一样。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，请问下外贸企业有一批几年前采购的货物，进项发票当时已经做了退税勾选。货只出...151****5220提问
大白菜回答：
1、未出口的部分可作视同内销处理，借营业外支出 贷库存商品和应交税费-应交增值税-销项税 2、退税勾选的是一张发票，其中未退税的部分操作出转内销手续后可以转作进项税抵扣 这一步先作再作第一步。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您...
老师，我是代建公司，现在有一个改造工程项目，产权单位和财政各承担50%的费用。财政...peng2m提问
大白菜回答：
对于代建的问题感觉不好处理，你可以加老师个人微信交流。
老师，出售固定资产未开具发票，申报时假如销售额为100元，销项税额为13元，在做利润...151****0415提问
大白菜回答：
要的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，税务稽查需要更正2022年和2023年的企业所得税，补缴税款应该会产生滞纳金，请问...151****0415提问
大白菜回答：
对。
老师你好，一般纳税人有限公司出售公司使用5年的车需要交税吗？都交什么税？693802提问
大白菜回答：
增值税 印花税（如果销售给个人不用） 还有企业所得税（合并其他利润计算）。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，你好我司因货物质量问题，客户扣除了部分货款且货物不能退回，我可以开只有金额...七夕冰月提问
大白菜回答：
可以的 ，视作销售折让 发票即可。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，您好！我单位是劳务派遣用工单位，公司每个岗位都是劳务派遣工，月末我单位收到...869108提问
大白菜回答：
支付按发票计入不同管理、销售或生产等不同部门的劳务费用，不用再通过应付职工薪酬核算。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
我想问下个人独资企业是跟个体户一样吗？都是报个人所得税吗951291提问
大白菜回答：
是的呢。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，这里有民办非企业单位的课程吗？不知道怎么做账？ 149398提问
大白菜回答：
民间非营利组织会计 http://www.dbckj.net/coursedetail/48 看下这个课程 也是官网的课程 希望能帮到你
老师，请问我公司购买手表一块2万元，如果送给客户是不是要按偶然所得扣缴个所税20%，...138****1492提问
大白菜回答：
是的 不过送给员工可以加到工资或按奖金政策处理个税 送给客户要按偶然所得计算个税 但现实中给客户代扣个税的不多。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，我司一般纳税人，以前年度有非关联企业之间无偿借款，税务那边让补缴增值税，这...151****0415提问
大白菜回答：
1、按银行同期利率计算 利息作无票收入申报，税率为6或1（小规模纳税人）。同时在表一未开具发票处填列。2、借营业外支出 贷营业外收入和应交税费-增值税-销项税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，我们公司接了一个幼儿园景观绿化工程，其中有一条塑胶跑道，是外包给外单位施工...467639提问
大白菜回答：
是的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
数电票必须入账吗？不入账有什么风险？693802提问
大白菜回答：
如果是自己公司的发票，全面入账更能体现公司的真实状况。目前虽然没有不入账的官方制约措施，但金税四期以后，公司的任何进销发票都能一目了然。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
出口服务费，开具普通发票，税率开6%，还是开免税？101543提问
大白菜回答：
服务类项目，有一些是可以退税的，开0税率； 有些是只能免税不退税的，开免税；有些是要征税的才开6%。具体楞以看下http://www.dbckj.net/coursedetail/91的第1、3节。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
现我公司出口给俄罗斯客户，因现俄罗斯付收汇要VTB开户等问题没解决，现俄罗斯客户个...101543提问
大白菜回答：
1、第三方付汇 只要本地税局认可也可以退税 2、开票没有影响 3、收汇核销如果长期大额发生，会导致收汇金额少于出口金额 达至一定程度会影响外汇管理 级别。 感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，你好！请教一下你， 我司是商贸批发行业，之前的账一直是让记账公司做的，...134****2245提问
大白菜回答：
先找到以前销售对应的的成本发票，然后冲了以前的暂估再重新结转成本 即可。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
