法人借款超过一年后需代扣个税吗？还是跨年就需代扣？ 老师方便给出具体的条文、细则...134****0852提问
大白菜回答：
参考一： 根据《财政部 国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税〔2003〕158号）规定，纳税年度内个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营...
外贸会计的做账处理128698提问
大白菜回答：
感谢提问！学课程—财务经理—出口退税实操《新退税教程4-2：外贸企业退税办法账务与操作》第二节。
老师您好，3月至5月小规模减按1%，是自行开具增值税专票或普票可以享受，去国税代开专...652110提问
大白菜回答：
感谢提问！是的，去税局代开也是1%。
老师，林产品种植的企业所得税免税，报税的时候是不是应当填到免税收入的第15行“其他...110040提问
大白菜回答：
你是说那个报表？
工会组织说他们没有识别号,要求开发票可以吗？非盈利组织开具发票，必须写统一社会信...陈陈提问
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同学，对于他们来说不是经营项目不能开发票，只能开相应的专用票据。
公司去年进货有很多进项发票，导致今年进项大于销项，今年不交增值税，这样有风险吗？...美美提问
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感谢提问！如果业务真实，就没有风险。
老师您好！想学习下外贸企业新发票确认平台的退税勾选，有没有课件讲解？风铃草提问
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感谢提问！《增值税发票综合服务平台的操作》已经上传官网，而且还加了官方内容。大白菜会计学堂官网会员可以访问《增值税全面学习》第13节去学习！
老师，商贸企业，购买的商品没开发票，可以做暂估处理，然后给客户开发票吗?简单提问
大白菜回答：
感谢提问！可以先做暂估，等发票来后冲减重新记账。
外貌出口企业，有一单不能退税的话，财务帐怎么做？对应采购发票怎么做账？152****9500提问
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感谢提问！不能退税的原因是什么，这个最重要。
老师，什么是做收金额186****3212提问
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感谢提问！坐收坐支，财务用语。收取的款项不入帐或者不按照规定入账，就是坐收。坐收通常是与坐支联系在一起的，所谓坐支是指企事业单位和机关团体从本单位的现金收入直接用于现金支出。按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单...
老师 ，我公司是全资子公司，购买办公用品或其他的费用在子公司报销，但款项由母公司...风提问
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感谢提问！母公司代垫费用，走其他应付款。
老师，小规模季度总收入小于9万，属于不开票收入的是不是和专票收入一样要交税?简单提问
大白菜回答：
感谢提问！ 专票不免税 旧规定 小规模季度小于9万开始享受减免 但是 专票必须交税， 普票和 未开票 享受减免，看下课程 增值税讲解中小规模的讲解。
我学习了建筑业会计，就想问下， 我公司是2018年新办一般纳税人，2018年未开销售发票...圆月提问
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感谢提问！没有相应工程收入，工程成本就不做相应结转。
老师，你好。我想问下公司账户每月提取备用金的额度是多少？159****1874提问
大白菜回答：
感谢提问！中小企业一般准备三到五天的备用金。 备用金提取金额的标准一般在5万以下，银行在开立账户的时候会根据公司的规模设定这个限额，不过现在银行一般都按最高5万来设置。
老师请教个问题，前年账面亏损，去年虽然盈利但是弥补以前年度亏损后所得税就成负数了...596321提问
大白菜回答：
感谢提问！汇算清缴一般是调表不调账，除非账面有错误的情况。
请问老师，老板出差开回来的住宿服务专票可以抵扣吗？137****4760提问
大白菜回答：
感谢提问！因公出差的住宿费专票可以抵扣。
老师好！建筑工程企业工地的员工工资2018年已经发生的，已计入工程施工合同成本，2018...015709提问
大白菜回答：
感谢提问！工资是正常计提确认，现在是成本归集。
老师，财务经理让查询是否有零出库，是从财务软件里查询吗？714062提问
大白菜回答：
感谢提问！是什么业务查零出库？
