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感谢提问！《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2015年第34号）第三条：企业接受外部劳务派遣用工支出税前扣除问题,企业接受外部劳务派遣用工所实际发生的费用，应分两种情况按规定在税...

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感谢提问！合并收入9.5+107大于30万 需要全额计算增值税。

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感谢提问！符合扣除标准之内的是可以免个人所得税，超出标准的需要缴纳计算个人所得税。

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感谢提问！你要去税局申请试一下看看。

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感谢提问！学课程—财务经理—出口退税实操《新退税教程4-2：外贸企业退税办法账务与操作》第二节。

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感谢提问！最新政策取消时间限制，但是退税的要求并没有取消。四、纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为，未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的，在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后，即可申报办理出口退(免)税；...

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感谢提问！财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税〔2001〕113号）规定： 一、下列货物免征增值税： 4.批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机。” 享受政策开免税发票。

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感谢提问！看下学课程—主管会计—税务会计《2019年新个税政策精读、案例计算及申报实操》第四节。

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感谢提问！年末，应交税费-增值税明细科目要做结转，余额为零。

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感谢提问！免税的业务对应的进项不能抵扣。

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感谢提问！这个可以要求税局处理一下，这个是普遍存在的问题不是有你一个企业这样。

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感谢提问！进行账务红字冲减。

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感谢提问！合同签订出口金额，建议找货代代报关处理。

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感谢提问！出口企业经海关报关进入出口加工区、保税物流园区、保税港区、综合保税区、珠海园区、中方配套区域、保税物流中心B型并销售给上述区域内单位的货物实行退(免)税，就是销售给这些特殊区域的货物就算出口了，可以退税了。但如果是出...

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感谢提问！中小企业一般准备三到五天的备用金。 备用金提取金额的标准一般在5万以下，银行在开立账户的时候会根据公司的规模设定这个限额，不过现在银行一般都按最高5万来设置。

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感谢提问！工资是正常计提确认，现在是成本归集。

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感谢提问！负数填写 利润总额 不能计算出税额 。正常逻辑是 盈利才会缴纳所得税，申报表也是这个逻辑。

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感谢提问！1、库存商品二级明细和进项货物一一对应 2、库存商品二级明细按照大类入账 自己做一个明细表 辅助核算。

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感谢提问！正常做账处理就可以。

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感谢提问！统计基础原材料数据，根据生产流程设计成本结转分录，可以看我们的成本课程。