大白菜回答：

不可以。基本减除费用 6 万、专项扣除、专项附加扣除，必须全部选择在「综合所得」或全部在「经营所得」中扣除，不能拆分在两处分别扣除。你可以把扣除项放在「税率更高」的那一类所得里，节税效果最大。

大白菜回答：

?税收滞纳金不属于罚款支出?。它虽然也计入企业的“营业外支出”科目，但其性质与罚款支出存在本质区别。??\r\n?税收滞纳金是补偿性支出?：主要目的是对纳税人逾期缴纳税款占用国家资金的一种经济补偿，旨在促使纳税人及时履行义务，而...

大白菜回答：

结论：有租金（合理定价）通常更合规、更划算，且能为公司抵税；无偿使用看似省税，实则风险高、整体税负未必低。\r\n\r\n1. 无偿使用（无租使用）\r\n房产税：公司按房产余值 ×1.2%代缴（财税〔2009〕128 号）。你已交的个人房产税，不能抵...

大白菜回答：

根据财政部、税务总局 2026 年第 10 号公告，如果该公司是2016年5月1日后取得你公司房产租赁权并开始转租的话，不能选择简易计税，必须按9% 税率开票，可抵扣进项税额。如果该公司是2016年5月1日前取得你公司房产租赁权，现在开始转租的话，...

大白菜回答：

可以的

大白菜回答：

并没有更好的方法。会计上按未来适用法直接计入当期损益，不设 “以前年度损益调整”；税务上必须按权责发生制区分当年与以前年度费用，该追补扣除的追补、该调增的调增，遵循 “会计简化、税务规范” 原则，通过台账管理实现账税清晰对接。

大白菜回答：

理解满分！完全正确！

大白菜回答：

根据《印花税法》，印花税纳税义务发生时间为书立应税凭证的当日，而非交易发生日。你 2025 年 1 月 1 日的交易未签合同，当时未发生印花税纳税义务；2026 年 1 月 12 日补签合同，当日才触发纳税义务。 结论：以 2026 年 1 月 12 日（补...

大白菜回答：

1月申报期结束前进行修改或更正是不会产生滞纳金的。如果确实是公司成本票没有到账，也允许你们公司暂估，然后在今年5.31汇算清缴结束 前发票到账就可以了。2026年，祝你工作顺利！

大白菜回答：

如果是一个公司，完全可以对冲。同学，祝你元旦快乐 ！

大白菜回答：

不完全合规。要看合同是与谁身签订的。如果合同 是与甲公司签订，付款也是给甲公司，有虚开发票的嫌疑；如果合同是与乙公司签订，乙公司向你们开具发票，付款可以应乙公司的安排支付给甲公司。

大白菜回答：

优点：新公司向母公司分红免企业所得税。新公司亏损可抵减母公司利润（需符合条件）。便于共享母公司资金、资质、渠道等资源。 以出资额为限承担有限责任，保护母公司资产 缺点：若公私混同（如账户、人员不分），可能被判连带责任。决策...

大白菜回答：

设计制作费 对应的服务，无论属于广告设计制作，还是工业设计、平面设计等其他类型的设计制作，均归属于现代服务中的设计服务范畴，而文化事业建设费征费的 “广告服务，所以不用考虑

大白菜回答：

高新企业研发费用比例按近三个会计年度的销售收入总额为基数计算，而非年度总收入或高新技术收入，研发费用占比 = 近三个会计年度研发费用总额 ÷ 同期销售收入总额 ×100% 。；而你公司外购 300 万设备的相关款项不算主营业务收入，仅 5 个点...

大白菜回答：

不可以税前扣除，因为已经超过业务发生次年汇算清缴时限。

大白菜回答：

如果事实是确实有商品采购，原来暂估过，商品已经用掉了不用管了，需要处理的就是应付款，应付款是谁支付或垫付的，可以转成对应的往来科目；如果是虚假听日估，已经作了纳税调增的，可以冲销了原来的凭证。

大白菜回答：

咱们先自己搞清楚业务流程，然后再一起讨论吧

大白菜回答：

15万*20%=3万

大白菜回答：

答案：只有提供建筑服务（即安装服务）的企业需要在项目所在地（河北三河）预缴增值税，销售设备部分不需预缴。 1. 您公司（总包方）需在河北三河预缴安装服务增值税 依据：《纳税人跨县 (市、区) 提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》（...