大白菜回答：

银行给企业放一笔贷款，按季度结息，结息日：3 月 31 日、6 月 30 日、9 月 30 日、12 月 31 日\r\n利率、本金不用管，我们只看哪笔利息、哪天结息、有没有逾期 90 天\r\n例子：3 月 31 日结的利息\r\n90 天到期日：3 月 31 日 + 90 天 = 6 ...

大白菜回答：

如果能取得可抵扣专用 发票 但是你们没有取得，必须按13%，可以现在去补开专用发票。只有从二手车市场买入的二手车再转售才可以按简易征税。你们从原来车辆的一手纳税人买入的话，可以和对方 要专用 发票的。

大白菜回答：

1、你是对的。收入分期确认，但增值税不再按分期分摊申报，需按“孰先原则”确定纳税义务发生时间，一次性申报全部预收款项对应的增值税，而非在预收款项到账时直接申报-根据财税2026年第13号公告第四条第（二）项明确规定，纳税人销售服务（...

大白菜回答：

尽快吧。增值税法、实施条例及系列政策全解 http://www.dbckj.net/coursedetail/147 这个课程第10节讲到一些相关内容了

大白菜回答：

过年好！根据最新增值税法，贷款利息仍然暂不能抵扣。但是车辆是可以抵扣的。

大白菜回答：

无需填写第 2 栏 “本期认证相符且本期申报抵扣”（该栏用于按票面税额抵扣的专票），应将数据填入特定栏次，分基础抵扣和加计抵扣两种情形： 1、常规用途（用于生产 9% 税率货物或其他应税项目）：仅需填写第 6 栏 “农产品收购发票或者销...

大白菜回答：

"不抵扣勾选" 是简化版的 "不抵扣" 操作，适合已确定不抵扣的发票，比如如确定用于员工福利的采购进项；而 "抵扣后转出" 则保留了灵活性，适合不确定用途或后期可能变化的情况。你可以根据实际业务需求选择，确保税务合规！

大白菜回答：

纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。而企业支付给第三方担保公司的担保费，不属于贷款服务，也不属于向贷款方支付的与贷款直接相关的费用，属于购买...

大白菜回答：

关于房开企业增值税销项税额的计算，核心在于准确确定**可抵减的土地成本，需结合项目分摊规则和销售比例分步计算。回答不开 你加老师吧

大白菜回答：

这个问题不是个会计问题，你可以和公司从事本项业务的一线人员去讨论下，在从事劳务中，除了人工费，还有什么消耗。

大白菜回答：

关于这个话题，我们这边确实没有作过整理。你可以从网络或其他途径查询一下。有很多老师作过这个专题。

大白菜回答：

即使视同内销，也有对应科目。或者是计入销售费用（自己承担的话），或者是计入应收账款（对方承担的话）。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

货源从那里来的呢？如果是你们采购的再转卖是可以开具的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。