大白菜回答：

感谢提问！需要做纳税调整，《企业所得税法实施条例》第九条　企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当...

大白菜回答：

感谢提问！运费是运费，物流费是物流费不是一回事儿。

大白菜回答：

感谢提问！免税，退税软件不需要申报，我建议你缓一缓，咨询下你市级或省级税局，政策都已经出来了。

大白菜回答：

感谢提问！如果装卸搬运工 是公司正式员工就可以按照工资申报个税。

大白菜回答：

感谢提问！一直足额退税会造成税负低，正常情况下不可能一直足额退税的。

大白菜回答：

感谢提问！退税录入时需要折算填写美元的。

大白菜回答：

感谢提问！你是年度会员，官网农业课程 第五节，取得（开具）农产品销售发票或收购发票的，以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。

大白菜回答：

感谢提问！根据规定，纳税人发生的佣金，可计入销售费用，但是得有有合法真实凭证，支付的对象必须是独立的有权从事中介服务的纳税人或个人(支付对象不含本企业雇员)还有支付给个人的佣金，除另有规定者外，不得超过服务金额的5%。还有就是代...

大白菜回答：

感谢提问！可以入账企业会计准则，用以前年度损益调整科目，小企业会计准则，直接当期处理。

大白菜回答：

感谢提问！看下课程里面关于 汇总表 不得抵扣累加的填报讲解。

大白菜回答：

感谢提问！如果税局仍旧发行旧章定额发票还是可以用的。

大白菜回答：

感谢提问！为什么只免税不退税？原因

大白菜回答：

感谢提问！借 银行 110000 贷 主营业务收入 100000 应交税费-增值税-销项税 10000 借 应交税费-未交增值税 3000 贷 应交税费-预缴增值税 然后 再计提 未交增值税转出7000。

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感谢提问！你公司有企业所得税? 是一人有限公司吧？

大白菜回答：

感谢提问！建议咨询下银行当时担保是怎么回事儿。如果不牵涉资产，你公司可以自由处置。

大白菜回答：

感谢提问！更新就是原视频课程内容替换成新视频。

大白菜回答：

感谢提问！[2018]57号 和 财税[2018]17号 讲的是企业改制重组，你的业务是投资成立公司，不是一回事儿吧

大白菜回答：

感谢提问！确认收入 不应该做 借 应收账款 贷 主营业务收入 增值税 么 为什么借方是 发出商品