老师好！企业按照一般纳税人和小规模纳税人能不能分别计算出增值税及由增值税衍生的所...189****3831提问
大白菜回答：
感谢提问！按照现有的公式和税率就可以了。
2017年12月印制的定额发票，能在哪年入账并在税前扣除。851132提问
大白菜回答：
感谢提问！2018年5月31日汇算清缴结束之前入账。
你好，请问与国外签订了技术使用合同，属于特许权使用费，国外公司是甲方，我们是乙方...138****5953提问
白老师，一个注册某某装饰材料的公司没有经营业务，全是用来做承兑贴现了，就是收别人...153****2518提问
大白菜回答：
感谢提问！这个是有风险的，经营承兑贴现需要专门的财务公司，赚取的差价需要缴纳增值税等。
老师您好,请问自产农产品进行深加工，我们的进项税怎么处理？717700提问
大白菜回答：
感谢提问！销售自产初级农产品才是免税的，深加工的产品再次销售就是不免税。
外贸企业出口退税，进项票已做退税认证，后续发现货源地跟进项发票不一致。 1.业务做...069713提问
大白菜回答：
感谢提问！为什么会不一致？退税系统做出口转内销申请，退税认证的进项税额转抵扣 。
老师您好！企业每年都有未分配利润 逐年累积 可以一直不分配吗？这部分有什么要求吗？156****8341提问
大白菜回答：
感谢提问！分红是股东会议决定分不分。
老师，有笔160万的其他应收款，这笔钱收不回来了，是几年前开始维修房屋的费用，没有...135****4085提问
大白菜回答：
感谢提问！1、支出的维修款不应该做其他应收 2、维修费用没有发票，但是实际支出了，直接做 借 --维修费 贷 银行 160万 没有发票汇算清缴调整就是了。
公账发工资没有跟银行申请，事前不知道，直接公转私了怎么办，个税报了，会被罚吗stella提问
大白菜回答：
感谢提问！这个不要紧，提供工资表证明也可以的，以后发要注意，最正规的是和银行签订协议银行发放。
老师你好，我们公司是作为中间人买卖钢材收手续费，但是卖方会开票给我司，我司也会开...131****1134提问
大白菜回答：
感谢提问！你详细说下业务流程。
老师 请教一下 我司是批发粉煤灰销售的公司 一般纳税人 老板是法人 运输粉煤灰的车辆...134****2245提问
大白菜回答：
感谢提问！你现在筹划这个问题有点晚了，之前就应该把车开在公司名下的，现在一个做法是把车转到公司名下处理或变更法人。
老师好，我们公司是外贸出口的，公司这次做内销，买零件配件，需要组装后销售，我们公...186****7305提问
大白菜回答：
感谢提问！1、内销可以买零配件自己组装销售。2、外贸必须要一致。
例题里面的讲义不是特别清楚那个100万以下计算所税不是应该是应纳税所得额*25%*20%，1...180****1350提问
大白菜回答：
感谢提问！哪一个课程的讲义例题，请详细提供说明。
老师，收到对方的货款是现金，对方要求我方开具增值税专用发票的话，可以开具现金的最...139****2071提问
大白菜回答：
感谢提问！如果业务真实 可以现金收款的，开票金额没有限制的。
老师，入库单需要入单价与金额吗？单价与金额应该入含税还是不含税的呢？180****7643提问
大白菜回答：
感谢提问！入库单需要入单价 和 金额 不含税。
老师，公司租赁员工宿舍后假设100万，象征性的向员工收取房屋假设收了10万，请问公司...152****6486提问
大白菜回答：
感谢提问！(1)支付租金时： 借：应付职工薪酬-非货币性福利 应交税费-应交增值税（进项税） 他应收款 贷：银行存款 （2）进项税转出： 借：应付职...
大白菜老师您好:请问农业合作社购置的加工用的设备，因所加工的农产品受季节影响，每...850555提问
大白菜回答：
感谢提问！季节性的正常停工计入制造费用或成本分摊。
老师好，想问一下，外贸企业委托一达通做2N收汇，收到的款转入对公账户了，如何做帐务...180****2076提问
大白菜回答：
感谢提问！根据一达通提供的账务处理流程做账。
老师，我公司是做锂电池租赁业务的，想贴牌购入，应该算委托加工吧，那我公司是不是应...352790提问
大白菜回答：
感谢提问！许可证的问题，咨询你当地工商。电池租赁就是有形动产租赁。电池做低值易耗品 ，做摊销。
请问进料加工核销怎么做？137****1626提问
大白菜回答：
感谢提问！我们的出口退税课程，生产企业里面有讲解。
