老师好，问下公司是2021年11月成立，做税务登记的，今年的税务等级是M级吗？这样是不...10488提问
大白菜回答：
税务机关每年4月会确定上一年纳税信用评价结果。m级纳税人不能申请留抵退税。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂！
第三季度所得税申报时一次性扣除了一个固定资产，在第四季度所得税申报时还用再调整那...静姐提问
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可以看下咱们企业所得税课程，当年需要累计处理。
我们公司是5月份先收到外汇，然后6月份才报关出口，那么5月收到外汇是以当月1号汇率入...874789提问
大白菜回答：
感谢提问！企业可以选择人民银行发布的每月第一个工作日汇率中间价或出口当日中间价作为记账汇率，一旦选择,一年内都不能更改。
生产企业用美元报关出口，但客户付的是人民币，请问能退税吗？账务上怎么处理？做账时...139****8211提问
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感谢提问！1、错币收汇退税问题要咨询主管税局 2、账务处理还是美元确认收入。
纳税人既有出口免抵退又有内销又有软件即征即退应该如何核算？有沒有案例看下？谢谢老...137****2899提问
大白菜回答：
暂时没有案例。先将即征即退的剥离出来，在一般计税项目里有留底的情况下可以退税，这是思路。
老师好！我单位是小规模物业公司，对于转售的水费收取时进总收入，计提增值税，支出的...189****3831提问
大白菜回答：
感谢提问！ 现在新政策国家税务总局公告2019年第4号，二、适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，以差额后的销售额确定是否可以享受本公告规定的免征增值税政策。《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》中的“免税销售额”相关栏次，填写...
报关单上海运费与货代实际结算海运费不同，如何处理837991提问
大白菜回答：
感谢提问！出口还是按照FOB，海运费要按照实际计算了。
老师，高新技术企业，科技局根据企业研发支出的10%给的补贴，如何进行账务处理180****7643提问
大白菜回答：
感谢提问！这个补贴有文件规定使用限制没有，有限制，就是不征税收入，需要做支出相关的账务处理，如果没有使用限制，就是征税的，做营业外收入。
更正一下，刚才问题描述的不对，我们公司是建筑施工企业，分包的某工程，给承包方开了...620379提问
大白菜回答：
感谢提问！你这个是挂靠的业务么？如果是挂靠的没有好的处理办法，管理费需要开票。分包有分包合同。
老师，我们公司租赁一台复印机，前期付80%租赁款并对应开专票，年底付剩下的20%，再给...186****3212提问
大白菜回答：
感谢提问！使用期限和租赁费是固定的，按照使用期限摊销就可以了。
老师，我想问一下公司上月进项留抵61986.42无印花税，本月进项税33687.52，销项税9560...忱心提问
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感谢提问！留抵不需要处理， 印花税计提走 税金及附加。
供应商增值税发票按实际送货开票过来，结果我公司未能全部付完，发票已做账认证抵扣 ...139****1898提问
大白菜回答：
感谢提问！问题重复，这个不影响抵扣。
我们欠供应商60万，供应商欠我们48万，是否可以抵消，需要开发票吗？需要签协议吗189****9807提问
大白菜回答：
感谢提问！为什么会互相欠款，你需要把这个说明白，税局关注的就是这个，你如果是真实的业务，那就可以互相抵消。
9月份税务局核增我们公司的土地面积，城镇土地使用税补报了2016年7月至2019年6月。其...158****1258提问
大白菜回答：
感谢提问！执行小企业会计准则的，直接在当期计提缴纳。执行企业会计准则的，用 以前年度损益调整 科目处理。滞纳金走营业外支出，不能税前扣除。
老师，你好，盘盈盘亏相关的知识在哪里有讲解么？068358提问
大白菜回答：
感谢提问！ 学课程-成长中的会计-《存货及进口会计》第2节。
老师您好，我是一家农业合作社，选用会计制度时 可以用小企业会计准则记帐吗？ 850555提问
大白菜回答：
感谢提问！如果合作社规模小可以选用小企业会计准则。
白老师，我单位是传媒文化公司，一般纳税人，给别的单位开业做活动，需要雇礼仪，个人...177****1020提问
大白菜回答：
感谢提问！只能代开普通发票，你这个业务本身进项就很少。
老师您好 企事业发债 需要看审计报告的哪方面？如何分析139****0422提问
老师，有关收取价外费用运费如何开票，税率按运输税率开吗？小叮当提问
大白菜回答：
感谢提问！运输的税率是9%。
老师您好！我想注销公司但是资产负债表上现金有55537.93元，预付账款35550元，其他应...138****9133提问
大白菜回答：
感谢提问！找原因平账，有余额要找原因，存货销售，固定资产处置。
