大白菜回答：

感谢提问！需要做纳税调整，《企业所得税法实施条例》第九条　企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当...

大白菜回答：

感谢提问！虽然是互换，但是缴纳增值税是按照公允价值计算，你这个问题，无法通过咨询解决，需要实际去公司了解情况评估，建议找你当地事务所出具一份税务处理办法。

大白菜回答：

感谢提问！生产企业出口退税进项认证没有特别情况需要注意的，和普通企业处理是一样的，只有外贸企业特殊。

大白菜回答：

职工福利费扣除标准为不超过工资薪金总额的14%；职工福利费本身当然不要计入工资薪金总额，否则就是死循环啦，哈哈。

大白菜回答：

感谢提问！2017年11号公告纳税人销售钢结构等自产货物同时提供建筑安装服务不属于混合销售要分别核算。这个政策之外的情形可以考虑不区分。

大白菜回答：

感谢提问！你这个问题先咨询税局，以税局的意见为准，当时出问题时就要及时去处理的。

大白菜回答：

感谢提问！你首先问下你当地税局退税科，勾选认证在系统里面的抵扣和退税认证是一个统计区分，实际填报正确是不影响的，但是税局退税科会很严谨。

大白菜回答：

感谢提问！待摊费用已取消，做预付账款，然后分摊进入相应费用科目

大白菜回答：

感谢提问！可以入账，关键是账务处理。小企业准则，直接账务处理，企业会计准则，用以前年度损益调整。

大白菜回答：

感谢提问！公司员工补贴不需要发票，计入工资，符合你当地补贴标准的免个税。

大白菜回答：

感谢提问！专票不免税。如果一个季度总收入小于9万 除专票外 其他是享受减免的。

大白菜回答：

感谢提问！看下课程 财务经理-其他行业会计-民间非营利组织会计 的讲解。

大白菜回答：

感谢提问！作调整 并修改税局报表。

大白菜回答：

感谢提问！你公司注册时是什么行业？

大白菜回答：

感谢提问！非独立核算分公司相当于单独的一个公司，发生业务自己开票交税申报。

大白菜回答：

感谢提问！这个具体l流程和需要的资料每个地方都不一样，咨询你当地税局。

大白菜回答：

感谢提问！申报未开票收入 ？ 咨询当地税局 红冲是个冲减 开票金额 还是 负数申报。

大白菜回答：

感谢提问！让个人去税局代开发票。

大白菜回答：

感谢提问！免费维修不用确认收入，不免费维修需要确认收入。

大白菜回答：

感谢提问！这个维修是免费维修么？