大白菜回答：

参考一： 根据《财政部 国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税〔2003〕158号）规定，纳税年度内个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营...

大白菜回答：

感谢提问！合并收入9.5+107大于30万 需要全额计算增值税。

大白菜回答：

感谢提问！符合扣除标准之内的是可以免个人所得税，超出标准的需要缴纳计算个人所得税。

大白菜回答：

感谢提问！根据现行有关政策，海关对保税区实行封闭管理，境外货物进入保税区，实行保税管理；境内其他地区货物进入保税区，视同出境；同时，外经贸、外汇管理等部门对保税区也实行较区外相对优惠的政策，同时保税区具有进出口加工、国际贸易...

大白菜回答：

感谢提问！你是一般纳税人还是小规模？

大白菜回答：

感谢提问！最新的要等明年出报表才可以模拟填写，现在是理论上的讲解。

大白菜回答：

感谢提问！把磨具费用算作预收款加到货物里面 ，进行退税。

大白菜回答：

感谢提问！看下我们课程讲解的案列设置，如果你这样方便区分 也可以。

大白菜回答：

感谢提问！你没有资质谈不上经营哪来的开票，0税率和 免税 不一样，生产企业按照0税率 ，可以抵扣进项，外贸企业按照免税，不能抵扣进项。

大白菜回答：

感谢提问！对于即将过期没有收到的发票需要你公司去核实什么业务开具的，尽快找发票，一般是业务员开具丢失造成的，过期的没有收到的只能是形成滞留票了。

大白菜回答：

感谢提问！这个现在没有明确的填报，你可以咨询下当地税局，一旦形成差额 就无法调整了。

大白菜回答：

感谢提问！学课程—财务经理—出口退税实操《新退税教程4-3：生产企业退税办法账务与操作》 计算部分有讲解。

大白菜回答：

感谢提问！多看下我们的政策课程 最新政策。一、自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的...

大白菜回答：

感谢提问！看下课程讲解，外贸退税课程讲解很清晰。

大白菜回答：

感谢提问！纯外贸企业，不用计提附加，所得税要计提，没有减免所得税。季度预缴，年度汇算清缴都要申报。

大白菜回答：

感谢提问！按照资本实际到帐数记账，就是1万，印花税按照1万缴纳。

大白菜回答：

感谢提问！看利润报表净利润 还有就是看以前年度损益 。

大白菜回答：

感谢提问！没有单独园林绿化的课程。

大白菜回答：

感谢提问！没有跨境电商的课程。

大白菜回答：

感谢提问！可以，但是以后尽量在原位置签字。