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感谢提问！需要做纳税调整，《企业所得税法实施条例》第九条　企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当...

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感谢提问！关于退税计算，建议先看下课程案例讲解生产企业退税计算方法讲解。

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感谢提问！农膜、批发和零售的种子、种苗、农药、农机免征增值税。税局涉农政策会有。

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感谢提问！最新的要等明年出报表才可以模拟填写，现在是理论上的讲解。

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感谢提问！电脑网页登陆网页最下边有一个更新公告2019年11月05日 根据11月上线的增值税发票综合服务平台（代替原选择抵扣平台），重新录制操作视频，保障更新与实际工作同步！

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感谢提问！这个你需要看税局的核定，各地要求也有不同。

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感谢提问！看下我们课程讲解的案列设置，如果你这样方便区分 也可以。

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感谢提问！未认证的的，购买方退回发票，销售方申请红字，然后开红票。已认证的，购买方发起红字申请，销售方开红字，并且红字联交给购买方账务处理。

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感谢提问！高新企业没有单独的课程讲解，只在所得税和增值税课程里面有政策和填报讲解。

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感谢提问！出口发票根据你报关单FOB价格开具，进项成本金额 是你购买的金额，不是应该是多少。详细看下出口退税4-1和4-2课程。

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感谢提问！免税项目，对应进项要做转出。

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感谢提问！看下最新个税课程， 主管会计-税务会计-增值税、所得税以外其他税种学习 第18-21节。

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感谢提问！1、公司存在未开票收入没有申报交税，最好做法补收入 补进项。2、为什么这么大借款，是不是存在个人收款没有打回公司户？

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感谢提问！一般理解 筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营（包括试生产、试营业）之日的期间。试生产 筹建期就结束了。

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感谢提问！是系统设置，无法更改。

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感谢提问！当面交接，进入国地税系统查看下申报数据。

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感谢提问！直接走办公费用 不用出入库。

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感谢提问！这个招待费属实么 还是集中开票的？

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感谢提问！可以，但是账务要真实。

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感谢提问！个税在金三个人所得税申报系统申报。 会计科目网上查询一下。