老师你好，请问下个体户10月和11月份没有收入，12月份开发票超过十万了，要不要缴税，133****2281提问
大白菜回答：
感谢提问！个体户月申报的看每月开票，季度申报的看季度总额申报。如果你是季度申报，季度不超过30万不缴纳增值税。
小规模企业开出420万左右的发票，准备上1万多的税，成本票需要准备多少？这个需要怎么...182****4580提问
大白菜回答：
感谢提问！对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。利润总额*0.25*0.2=10000
老师您好！我们是商业零售业，销售的货物有些有加工费，加工费是另外开的，税率13%，...好运连连提问
大白菜回答：
感谢提问！你要走委托加工业务模式结转商品。1、借：委托加工物资贷：原材料 2、借：委托加工物资应交税费—应交增值税(进项税额)贷：银行存款等3、借：库存商品等 贷：委托加工物资
我们是批发、零售的农产品商贸公司，先有免税产品（生肉）和不免税产品，销售的时候也...礼之用提问
大白菜回答：
感谢提问！销售的时候免税和不免税农产品要区分开来核算。
不好意思老师，我公司股权转让了，报表有1.6万的未分配利润，股东按比例交了个人所得...137****1251提问
大白菜回答：
感谢提问！如果没有实质分红不需要做账务处理，只是因为股权转让提前缴纳了应分红还未分的所得税。
老师，你好！劳务公司的公账的钱老板如何取出划算？因为按进度进账的，平时要开销，好...555522提问
大白菜回答：
感谢提问！1、公司的钱想转出，对应成本支出 2、评估业务对应的费用支出、人工就是成本。
老师，我公司股东内部股权转让，有一个机构股东和一个自然人股东转让他们的股权给其他...579837提问
大白菜回答：
感谢提问！股东决议，公司章程变更，工商变更，税局变更，转让双方缴纳印花。
您好老师，公司找的企业贴现款已收到，怎么做账合适133****2281提问
大白菜回答：
感谢提问！和银行贴现类似，相关费用需要对方开票才能扣除。
无形资产，厂房土地使用权摊销，所得税税法可以20年为年限吗？015550提问
大白菜回答：
感谢提问！土地使用权摊销是按照土地证的期限摊销的。
老师，无形资产，土地使用权摊销，也要按5%的残值率算净值。并以20年做为摊销期限吗？015550提问
大白菜回答：
感谢提问！无形资产一般没有残值，土地使用权摊销是按照土地证的期限摊销的。
从事粮食购销，自农民专业合作社取得农产品兔税发票，按总金额9%计算进项税额，而销项...785338提问
大白菜回答：
感谢提问！如果业务真实就和税局说明情况。
老师，购进500万以内固定资产一次性扣除有哪些好处180****7643提问
大白菜回答：
感谢提问！学课程—主管会计—税务会计《企业所得税全面学习》第11节有一个系统政策和申报讲解。
我们是社会团体，接受一方甲公司捐赠100万，要我们转赠给另一些企业，这种情况我们收...188****2474提问
大白菜回答：
感谢提问！为什么甲公司不自己赠送呢？你是事业单位下属社会团体么么？
增值税一般纳税人，从事粮食购销，从农民专业合作社取得自产农产品兔税票，计算进项税...785338提问
大白菜回答：
感谢提问！问题没有描述清楚，请重新发起提问。
请问医保中心发放的生育津贴科目怎么做账，之前单位已经提前发放了该职工的工资，后续...186****1239提问
大白菜回答：
感谢提问！如果你们发的工资高于生育津贴，津贴归企业，如果工资低于津贴，扣除工资后的津贴打给员工。
受托代理资产，我方要给他开发票吗？188****2474提问
大白菜回答：
感谢提问！详细说下业务，你是什么公司受托做什么？
老师好，新税法下固定资产折旧可以不留残值吗？591596提问
大白菜回答：
感谢提问！残值取消强制了，但是建议还是要计算残值。
被褥和教材还用分摊吗礼之用提问
大白菜回答：
感谢提问！民办幼儿园的被褥和教材费计入对应的业务成本里面，不用分摊。
麻烦问一下，销售煤炭及制品，石油制品，需要交资源税吗？999339提问
大白菜回答：
感谢提问！学课程—主管会计—税务会计《 增值税、所得税以外其他税费学习》第五节。
老师您好，我想请教下做电商的，有些买家申请开票，公司开票了，但是回款的时候是提现...592232提问
大白菜回答：
感谢提问！这样是允许的 ，销售模式就是这样的，资金存放在第三方平台。
