老师你好！外贸公司，收入按每月月初汇率确认，收到出口货款美元我是按当日汇率入账，...015709提问
大白菜回答：
按当日汇率入账，还是每月初的汇率入账，由企业自行选择后一年不能变。我们在退税新版教程中讲了汇率的处理与调汇。请查看一下http://www.dbckj.net/coursedetail/89的第2节！
老师，我们2017年的出口，要在2018年转内销，是冲减2018年转内销当月增值税申报表的免...508165提问
大白菜回答：
感谢提问！冲减2018年转内销当月增值税申报表的免税收入，要通过以前年度调整处理，如果还没有完成汇算清缴还可以一并处理上。
老师，接前面的问题，就是如果注册资本只有200万，而实收资本金额两千多万，我把超出...曾同学提问
大白菜回答：
不建议这样处理，回为要缴纳不菲的印花税哈。 为何不直接修改章程增加注册资本呢。
老师你好，公司实收资本金额远远大于注册资本数，因资金需要股东转入公司的资金实质算...曾同学提问
大白菜回答：
感谢提问！实收资本大于注册资本时，一般是由公司股东追加的投资或是有新的股东加入而产生的溢余。企业应通过“实收资本”科目核算。 企业收到投资者出资超过其注册资本或股本中所占份额的部分，作为资本溢价或股本溢价，在“资本公积”科目...
老师，2017年汇算清缴需要补交所得税，企业使用小企业会计准则，账务处理时是否需要结...136****8264提问
大白菜回答：
感谢提问！小企业会计准则 直接计提 所得税 即可。
老师,12月工资未发,预提,次年发放12月1月才用完，汇算要调整吗?753191提问
大白菜回答：
感谢提问！去年计提未发放的工资 需要在次年汇算清缴之前发放完，否则不允许税前扣除。
接上个问题，样品是研究学习用的，税务上做销售费用合理吗？谢谢133****0303提问
大白菜回答：
感谢提问！最终样品会怎么处理掉！？
老师你好！举例：劳务派遣公司开出发票代缴社保1000元直接开0税率，收取的服务费300元...015709提问
大白菜回答：
感谢提问！你是哪一方呢
请问老师，食品销售公司从外采购的样品，是做销售费用么？税务上可以吗？谢谢133****0303提问
大白菜回答：
感谢提问！样品怎么处理的？
开展会购买的纪念品U盘100个，收到了税率为16%增值税专用发票，税务人员已经确认抵扣...138****1808提问
大白菜回答：
感谢提问！ 你买这些优盘用途是什么呢？
大白菜老师：我公司为化工生产和销售化工产品的一般纳税人，有一子公司。母公司把办公...130****2606提问
大白菜回答：
感谢提问！ 可以自开租赁费发票。
老师，我们给德国一个公司付出一笔展会费需不需要交税，交什么税？德国公司在国外给我...136****8264提问
大白菜回答：
感谢提问！这个你需要咨询下税局确认，分好几种情况。
请问销售行业的公司，成本结转财务软件里步骤是怎样的？要注意什么？133****0303提问
大白菜回答：
感谢提问！这个无法提供咨询，需要你自己熟悉使用财务软件。
请问公司名下的车是不是要交车船使用税？是地税报税系统里交？还是直接由保险公司代扣...133****0303提问
大白菜回答：
感谢提问！一般是保险公司代扣代缴。
房产业的城市基础设施配套费要收吗！这块契税还要缴纳吗136****3975提问
大白菜回答：
感谢提问！具体缴纳要求以你所在税局给出的意见为准。
老师 你好 装饰公司库存材料盘盈数额大 可不可以直接摊到项目成本里608222提问
大白菜回答：
感谢提问！冲减管理费用。
缴纳的滞纳金金额只有600多块钱，由于是第一次填报。没有经验，企业所得税年报已经扣...529681提问
大白菜回答：
感谢提问！已经扣款了就不能申报更改了，补缴税额不大。
老师2018年汇算时发现去年的账有错，可以按直接改报表再报是吗？那账务处理是2017年度...015709提问
大白菜回答：
感谢提问！感谢提问！去年账务有错，在汇算清缴之前进项账务调整。政府补贴符合不征税收入的，需要调整对应150万。
老师好，我们取得装修费发票是2018年5月，计入长期待摊费用，租房合同是从2017年11月...207308提问
大白菜回答：
感谢提问！装修费在剩余合同期限内摊销。
会计科目使用:新建企业，先打款10万元（其中:4.6万预付款买材料，银行存款5.4万。）借...王薇提问
大白菜回答：
感谢提问！是的，可以这样做，建议分录分开 借 银行 10万 贷 资本10万
