老师好，季度所得税，能否弥补以前年度，这个月我申报，弥弥补这一行，为灰色为零 如...186****7305提问
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感谢提问！因为汇算清缴的原因第一季度不能弥补亏损。多交的所得税，汇算清缴退回。
老师您好，小规模季度未超30万的，免缴的增值税要交企业所得税，请问政策依据在哪里？652110提问
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感谢提问！减免的增值税不符合不征税要求，结转到营业外收入，要缴纳所得税。
您好老师，请问下，所得税查账企业，我租别人的办公地点，水电费是直接开给房东的，我...652110提问
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感谢提问！如果拿来做账，不能税前扣除。
老师，小规模成本票当年没有取得。次年是不是要纳税调增？156****6516提问
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感谢提问！汇算清缴之前发票开不进的，要调整。
老师您好 以前年度损益 如何在所得税汇算清缴中体现153****1513提问
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感谢提问！要看具体的业务。
是的，老师。税局说是这个利润总额要达到收入的百分之多少才可以，要我们在汇算清缴里...10488提问
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感谢提问！不清楚你们那里为什么这样，我认为企业实际就是这样支出的，不能修改账务，否则就是假账，建议只调增费用 或 成本，把税交上就可以了。
老师好，问下去年所得税的利润总额未达到税务标准，需要在汇算清缴里做调整，减少成本...10488提问
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感谢提问！去年所得税的利润总额未达到税务标准 这是什么意思，税局还规定总额么？
集团统借统还增值税及所得税问题，母公司向银行借款1000万，再分给下属全资子公司A和B...894081提问
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感谢提问！《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件3规定，统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业（一般是指集团中的母公司）以及集团所属财务公司，按不高于支付给金融机构的借款利...
老师你好，职工福利费扣除标准为不超过工资薪金总额的14%；那职工福利费本身要不要计...189****5437提问
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职工福利费扣除标准为不超过工资薪金总额的14%；职工福利费本身当然不要计入工资薪金总额，否则就是死循环啦，哈哈。
1、从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;农作物新...110040提问
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以上项目中，除了农机作业和维修增值税不免税以外，其余的应该所得税和增值税都免征。建议看下农业会计【2019年5月更新】 第1节http://www.dbckj.net/coursedetail/45
老师，林产品种植的企业所得税免税，报税的时候是不是应当填到免税收入的第15行“其他...110040提问
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你是说那个报表？
老师，从事林业种植的企业可以免缴企业所得税吗？需要什么手续，要备案吗？报税的时候...110040提问
大白菜回答：
你是小规模还是一般纳税人？需要备案。我们在税务课程中都讲了免税处理
老师，晚上好！我想向您问问去年某季由于获取补助猛增了营业外收入导致缴了60多万的税...567355提问
大白菜回答：
感谢提问！1、什么样的补助、2、多缴纳的税款，汇算清缴会退税。
建筑公司1-6月为小规模7-12月为一般纳税人，报企业所得税年度报表时和印花税年度报表...忱心提问
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感谢提问！这个不受影响，汇算清缴出报表按照财务数据填写就是了。
老师，您好！2019年新购进的小汽车，是在季度预缴时固定资产加速折旧一次性扣除，还是...138****8717提问
大白菜回答：
感谢提问！既要在季度预缴时填写固定资产加速折旧一次性扣除 还要在 在年度汇算清缴时填写调整。学课程—主管会计—税务会计《企业所得税全面学习【 含2019汇算清缴】》第8节。
去年的利息，发票在所得税汇算清缴前开回来，有税务风险吗？简单提问
大白菜回答：
感谢提问！没有税务风险，汇算清缴之前开进能税前扣除。
老师，以前年度，有发票不合格的成本，账上没做以前年度损益调整，所得税汇算的时候做...简单提问
大白菜回答：
感谢提问！发票不合格，费用是实际支出的 不用账务处理，只做汇算清缴调整。
老师，公司员工工资没申报个税的，个税汇算时在报，能做为费用扣除的依据吗？简单提问
大白菜回答：
感谢提问！我很纳闷为什么没有申报，这个你得问下税局。
请问总公司人员到下面分公司出差，差旅费可以在分公司报销吗？分公司可以做差旅费吗？153****5027提问
大白菜回答：
感谢提问！为什么不在总公司报销呢？你既然问在分公司报销，那分公司就是独立核算的了，独立核算相当于独立公司，你一个外人怎么能在分公司报销呢。
老师，制造业所得税税负率大概是多少？如果有出口退税，所得税税负率一样吗？简单提问
大白菜回答：
感谢提问！出口不影响所得税税负计算方法，所得税税负咨询当地税局。
