老师 现在已经是全面营改增了，但是其中还有没有某些行业仍然需要交营业税呢？税率是...小莫同学提问
大白菜回答：
感谢提问！全面营改增了就没有营业税了。
我们给对方开具的增值税专用发票，对方要用现金支付货款，有什么风险吗？如果以后对方...809076提问
大白菜回答：
感谢提问！为什么要用现金，金额多大
老师问下应交税费—简易计税的借方余额在资产负债表中哪里反映？是应交税费以负数还是...10488提问
大白菜回答：
感谢提问！资产负债表中的“应交税费”项目期末余额就不能按“应交税费”总账余额直接填列，要根据其明细账户分析填列。“应交税费”所属的明细账户借方余额（一般都是增值税相关的明细账户）不能放在“应交税费”项目列示，而应放在资产负债...
4月销售发货、根据发货单已做应收，确认收入、但未开票，报税是填在哪里呢，689721提问
大白菜回答：
感谢提问！一般纳税人申报未开票，小规模和日常开票收入一申报。
承租再转租出去的租金收入如何确认？135****6874提问
大白菜回答：
感谢提问！就是你出租收的租金。
我是小规模纳税人，这个月公司可以自己领取开具专用发票了，不再去税务局代开了，申报...809076提问
大白菜回答：
感谢提问！是的 小规模自开专票也是 填在第二行：“税务机关代开的增值税发票不含税销售额”。
老师，只有三月份开票了，不超过30，小规模普票，那么报税时候税额与实际不一样，您说...156****6516提问
大白菜回答：
感谢提问！不超过30万，都免增值税了，还申报减免干什么。
一般纳税人增值税销售额不超过10万元，可以享受小规模纳税人的优惠政策是那个文件？135****8182提问
大白菜回答：
感谢提问！《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12号）
老师你好，建筑服务一般纳税人公司同时销售建材，建材类开具的13%税率，工程类的是选...717700提问
大白菜回答：
感谢提问！建筑公司工程业务可以既有一般计税，也可以有简易计税。
遇到了这样的问题：由于业务员跟财务人员未沟通好，企业3月份产生了很多税款，不在企...526824提问
大白菜回答：
感谢提问！如果是进项不及时会造成3月份多缴纳，四月份来进项 会造成4月份少缴纳或留抵，就是税收提前了，实际没有多缴纳。
公司主要做女包，为消费者提供两年内随时退换的售后服务，具体的退换价格是1年内且9成...178****1010提问
@白成胜?您好老师，请问一下，一般纳税人汽车销售公司，采购一辆试驾车，以机动车销售...652110提问
大白菜回答：
感谢提问！机动车销售统一发票是开给最终消费客户的，开具了机动车销售统一发票， 再销售出去， 要开具增值税发票，二手车销售统一发票是交易市场过户用的。
您好老师：甲公司是一家石灰石矿业公司，乙方是一家具备矿山施工资质的建筑公司，于20...风雨无阻提问
大白菜回答：
感谢提问！你说的很乱，没有看明白，甲方到底在这个业务中是什么角色，乙方是什么角色分不清。
老师好，问下建筑业一般纳税人简易计税开发票税率3%,疫情期间分包单位（小规模）开来1...10488提问
大白菜回答：
感谢提问！通过设置科目，借方 应交税费——应交增值税-销项税额抵减 。
您好老师，我是一家商贸一般纳税人，销售机床，有一批机床，不存在采购问题，卖一台，...652110提问
大白菜回答：
感谢提问！相当于代理提成，你可以开具专用发票。
你好老师，疫情期间小规模片收率从3%调低到1%，这个期间发票仍旧是按3%税率开出来，开...809076提问
大白菜回答：
感谢提问！必须开具1%的发票带可以。
母公司的全资子公司享受增值税即征即退，高新企业所得税优惠政策，现母公司因安全生产...894081提问
大白菜回答：
感谢提问！只要子公司不触犯相关法律法规就可以，子公司是一个独立的公司。
老师我们是贸易公司，有些深加工的食品我们上游公司给我们开专票我们是可以抵扣的吗，...137****8500提问
大白菜回答：
感谢提问！你是说的委托加工业务么？你自己购买原材料发给加工企业加工，加工企业加工完给你开加工费发票？如果是这样 加工费专票可以抵扣。
老师增值税在总分公司是如何处理和分配732726提问
大白菜回答：
感谢提问！总分公司增值税不存在分配的问题，要么各自开票申报，要么合并一起开票申报。
老师您好，合伙、独资企业、合作社的小规模，未超过季度30万的销售额，是填入小规模纳...652110提问
大白菜回答：
感谢提问！是的 小微企业免税销售额 一栏。
