老师，你好，报关单上的海运费，与货代开的海运费发票金额不一致，差额约四千多元，退...一朵小红花提问
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如果你是外贸企业，可以退税用fob，发票金额与实际金额的差额通过销售费用处理；如果你是生产企业，建议用实际海运费倒算出来的fob金额确认收入和申报退税，同时填报《离岸价差异调整表》。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白...
对于企业所得税，具有法人资格且在同一市内的分支机构，是应该与总机构汇总纳税，还是...199****8838提问
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一般来说，分支机构如果与总机构在同一市内，不应具有法人资格。根据国家税务总局公告2012年第57号 ，汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。居民企业在中国境内没有跨地区设立不...
白老师，转让二手旧设备，是不是开具普通发票，税率为2%，我是一般纳税人，谢谢137****3045提问
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感谢提问！要看具体资产使用情况，是否抵扣过进项等考虑，可以看一下学课程—名师交流专区—每次1个案例学会计—《每次一个案例，跟大白菜学会计》第三节。
您好，我有两家公司，一家专门经营进口货物的，另一家为销售公司，但是客户基本都不要...999339提问
大白菜回答：
感谢提问！进口货物公司本身也可以经营国内销售业务，销售公司客户不要发票，企业也需要申报收入 缴纳增值税。如非必要设立两家公司增加税费。
老师好！企业按照一般纳税人和小规模纳税人能不能分别计算出增值税及由增值税衍生的所...189****3831提问
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感谢提问！按照现有的公式和税率就可以了。
老师，营业外收入属于当期损益？有的说属于有的说不属于？614784提问
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感谢提问！营业外收入属于损益类科目，处理办法是计入当期损益里面。
即征即退流程与申报及账务处理030740提问
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感谢提问！可以看一下主管会计—税务会计《 增值税全面学习》第32节。
老师好，请问一下，A公司从B公司借款500万，投资到C公司，B公司就这500万是不能所得额...150****1126提问
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感谢提问！A公司从B公司借款500万，B公司视同贷款服务利息确认收入缴纳增值税所得税。
外贸企业出口退税，进项票已做退税认证，后续发现货源地跟进项发票不一致。 1.业务做...069713提问
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感谢提问！为什么会不一致？退税系统做出口转内销申请，退税认证的进项税额转抵扣 。
老师，2019年做了一次贴现当时银行没给贴现发票，2020年把2019年的发票开过了。2019年...180****7643提问
大白菜回答：
感谢提问！冲减原来的财务费用分录，根据发票重新做一次。
老师您好！企业每年都有未分配利润 逐年累积 可以一直不分配吗？这部分有什么要求吗？156****8341提问
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感谢提问！分红是股东会议决定分不分。
每周财税政策解读课在哪里看呢？陈陈提问
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感谢提问！http://m.dbckj.net/coursedetail/72
预交物业费能否做摊销费用处理812650提问
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感谢提问！预交物业费，支付时 做预付账款，实际发生时 按月分摊。
你好老师，我们公司现在是小规模纳税人，属于广告媒体，税率百分之三，如果转成一般纳...809076提问
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感谢提问！转成一般纳税人，现代服务业是6%
老师您好，我公司 委托其他公司代缴社保的账务该如何处理？风提问
大白菜回答：
感谢提问！具体是什么业务代缴的社保。
老师，专票开红字发票，不管对方是否已认证，都需要把抵扣联和发票联要回来吧？客户不...水莲提问
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感谢提问！未认证的需要退回，认证了就不能退回。
老师好，我一家承接电信基站建设的劳务公司，基建材料由电信公司负担，我们只提供工人...652110提问
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感谢提问！是属于建筑服务，小规模开3%一般纳税人开9%
请问公司组织员工旅游，为什么要计入工资薪金计算个税？如果要如何分摊到每个人头上？180****9294提问
大白菜回答：
感谢提问！如果是集体旅游 ，计入集体福利。
公司出售，新股东用账面应收账款抵减原股东股本可以吗？522085提问
大白菜回答：
感谢提问！不可以，股东变更 通过 实收资本调整。
老师，除了小企业会计准则，还有其他准则，是吗？186****6122提问
大白菜回答：
感谢提问！企业会计准则。
