大白菜回答：
感谢提问！面包糠增值税应该是13%
老师，我们公司是今年10月刚成立的，目前有内销与外销，现在已申请成为生产型退税企业...104109提问
大白菜回答：
对于生产型出口企业，购进货物与出口货物名称不必非得相同。只有外贸企业才需要相同。但是你们还要考虑几个问题：1、检测后出口算不算加工 2、如果不算，你们公司是否自产这些货物。能否靠上视同自产的条件？如果以上都不能满足，只能按外购...
老师，你好，公司由2017年4月出租厂房，尚未开票，现想按年来开票，那么开票确认的时...180****9009提问
大白菜回答：
亲，您好，开票时间怎么确认？亲请再次描述问题。
我想请教老师关于财政拨款方面问题呢。我们小规模纳税人，是农业改良的，只有财政拨款...135****8106提问
大白菜回答：
亲，您好，财政拨款的方式属于哪一类？不同的财政拨款 账务处理不同，如果是免税的财政拨款，即使做收入也免税的。仅供参考
老师你好，外贸公司出口配件，很小的，想通过快递的方式，出口报关，还有退税流程都一...186****7305提问
大白菜回答：
亲，您好，看到问题了，想退税需要报关收汇，快递的方式估计不能报关吧，仅供参考。
大白菜回答：
亲，您好看到问题了。 印花税的征收依据是合同所载金额，如果合同所载金额是含税金额则需要按含税金额贴花，所含增值税不能扣减；如果合同所载金额为不含税金额则按不含税金额贴花，增值税款部分不用贴花。其次，没有签订合同的则按实际发生...
你好，白老师，请问我单位发的防暑降温用品什么清凉药之内的，进项税需要转出吗？我是...零度提问
大白菜回答：
亲，您好看到问题了。请查看主管会计系列-税务会计-增值税-第九节。
老师，我公司对外出租签订的经营租赁合同中，分别列示房产租赁、场地租赁、设备租赁、...617771提问
大白菜回答：
亲，您好，能分别核算的可以作为兼营行为。（仅供参考）
企业2011年购置的固定资产，分别是塔式起重机、小汽车、空调、办公桌椅、监控设备。...617771提问
大白菜回答：
亲，您好看到问题了。2011年购入时是否抵扣过17%的进项税？如果抵扣过请按照17%的税率开具发票。如果没有抵扣过可按照3%税率开具发票。申报时注意减按2%征税。 开票时可以开具在一张发票上。仅供参考
请问老师，我们是新开办的公司，其中有50元的费用没有发票，我直接入账，到时候汇算清...135****8106提问
大白菜回答：
亲，您好，看到信息了。费用没有发票，现在入账，需再汇算清缴中调整出来。仅供参考
老师，我选择一个整容医疗行业的会计，发现这个行业是免增值税的，那如果这样我之后再...182****7202提问
大白菜回答：
亲，您好，看到问题了。不管哪个行业学好了，都受欢迎滴！
你好，我前面三个月计提了工资，但因为资金不够没有发放，想问一下，报所得税季报时，...180****8268提问
大白菜回答：
亲，您好，看到问题了。计提工资同时申报个税了吗？如果工资真实合理，同时申报了个税，可以税前扣除。（仅供参考）
请问 纺织品行业的税收负担率是多少，还有计算成本的方法改选哪种，织造费用，染色费...138****0169提问
大白菜回答：
亲，税负各行业各地区标准不一，建议咨询当地税务，计算成本的方法要要根据公司的规模、制造工艺、产品特征来选择。织造费用，染色费用通过委托加工来是否合适，我们不了解呢，我们的课程里没有专门针对纺织行业的。谢谢关注
（1）我们公司6月出口3笔，进票暂且没有，那我这个月应该开外销发票吗?,那我商品暂估...138****0169提问
大白菜回答：
亲，第一个问题：进项票暂时没有，要注意一下了！详见视频财务经理系列-外贸退税-第3节11分钟。这月是否开出口发票，开或者不开都可以，因退税是属地管理，建议贵司根据实际情况与主管税务机关进一步确认。商品暂估。第二个问题：详见视频财...
我4月分有销售，开了票，但是我货到了没收到对方的发票，在4月做的借：预付账款，贷银...068049提问
大白菜回答：
你好。你在4月份销售应该确认成本的，可以通过暂估的方式确认成本。既然你漏计了，就在5月份确认吧。你做的预付和银行也不对吧，除非你真的付了款。这样你还是借：库存商品 贷：应付账款-暂估往来款进行处理，然后借：主营业务成本 贷：库存...
老师，请问教育培训机构营改增后，一般纳税人6%缴增值税，人资成本不能抵扣，如何降低...188****0885提问
大白菜回答：
你好，这个税负考虑到到营改前的5%的营业税，再加上可以抵扣的租金或不动产，以及教学仪器、办公物资都是有进项可以抵扣的。另外还有一个政策，一般纳税人提供非学历教育服务，可以选择适用简易计税方法按照3%征收率计算应纳税额。你了解么？
老师，因以前年度损益调整，年报资产负债表期初已调整，我在所得税汇算表的调整项目其...简单提问
大白菜回答：
以前年度损益调整，年报资产负债表期初已调整，我在所得税汇算表的调整项目其他中做调整是对的。我记得好象你给老师打过电话呦！
请问老师，汽车修理修配公司，开出发票是汽车修理费，我们购买的配件都是没有发票的，...137****2239提问
大白菜回答：
你好，你们这样的做法经不起考查！按规定，成本费用是要依据合法合理的原始凭证入账的，在我国主要是发票。如果没有正式凭证，成本费用不被认可，后果你是知道的，呵呵。
请问老师，营改增后服务行业的主营业务成本是怎样核算的？150****9131提问
大白菜回答：
服务行业中的主营业务成本包括: 人员工资（即劳务成本）、与服务项目有关的成本费用等，都可以计入主营业务成本。 主营业务成本是指公司生产和销售与主营业务有关的产品或服务所必须投入的直接成本，主要包括原材料、人工成本(工资)和固定...
