老师，你好，报关单上的海运费，与货代开的海运费发票金额不一致，差额约四千多元，退...一朵小红花提问
大白菜回答：
如果你是外贸企业，可以退税用fob，发票金额与实际金额的差额通过销售费用处理；如果你是生产企业，建议用实际海运费倒算出来的fob金额确认收入和申报退税，同时填报《离岸价差异调整表》。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白...
对于企业所得税，具有法人资格且在同一市内的分支机构，是应该与总机构汇总纳税，还是...199****8838提问
大白菜回答：
一般来说，分支机构如果与总机构在同一市内，不应具有法人资格。根据国家税务总局公告2012年第57号 ，汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。居民企业在中国境内没有跨地区设立不...
个人代开加工发票备注栏有写个人所得税金额和没写个人所得税金额有什么区别133****5061提问
大白菜回答：
感谢提问！这个各地要求不同，现在代开发票一般会备注支付方代扣个人所得税。
我想问一下就是进出口的货物名称不一样可以进行出口退税吗？ 181****9987提问
大白菜回答：
感谢提问！进出口的货物名称不一样影响退税。
老师，天津地区的采暖费，防暑降温费现在交个税吗？136****6853提问
大白菜回答：
感谢提问！你当地的采暖费看一下你当地的具体政策，防暑降温费，需要并入工资缴纳个税。
老师什么时候出认缴制下出资没有实际到位的股权转让征缴个人所得税案例188****6719提问
大白菜回答：
感谢提问!认缴制下出资没到位转让股权，和现有的股权政策转让没有冲突。
我们是个体工商户，显示是定期定额征收，核定额是22000税率千分之七，我想问下是不是...136****3507提问
大白菜回答：
感谢提问！定期定额征收 是核定的增值税吧 去电子税务局看下税种核定。
老师您好，住宿费，加油费取得专票，哪种行业企业可以抵扣呢？156****6516提问
大白菜回答：
感谢提问！因公出差住宿，公司名下汽车加油等取得专票可以抵扣。
老师，一个企业注册的生产型的出口企业，但没有生产能力，现在出口了一单了，才知道不...153****2518提问
大白菜回答：
感谢提问！首次退税税局要查看现场，你没有生产能力就申报退税，轻罚是免税处理，重罚就是骗税。
老师你好，小规模年销售额超过300万的话。已经减免的所得税怎么办？比如350的话，是不...快乐极限提问
大白菜回答：
感谢提问！详细看下所得税课程，不是销售额，是应该纳税所得额，说直白点就是利润总额。
，原来采购入库对方发票是2000，后来退货1000，这个发票怎么处理好些？908688提问
大白菜回答：
感谢提问！退货开红字发票，根据发票做冲减分录。
老师们，您好！ 我想请教一下，产品入库的数量金额大于生产成本怎么办？怎么调节？以...131****0958提问
大白菜回答：
感谢提问！为什么会大于呢？这个得找原因。找出原因才能有对应办法处理。
老师，以咨询，项目编辑，申报为经营范围的企业，可以有主营业务成本这一科目么？struggle提问
大白菜回答：
感谢提问！这个企业基本都会用到的。
网店的刷单，会计和税务应该如何处理？037711提问
大白菜回答：
感谢提问！这个没有好的处理办法，本身刷单就涉嫌到违规，只能确认收入缴纳增值税。
企业注销时，报表中未分配利润怎么处理？139****0056提问
大白菜回答：
感谢提问！看下课程，学课程—主管会计—税务会计《企业所得税全面学习【 含2019汇算清缴】》第三节的填报讲解。
老师，以公司名义还是以个人名义购买土地使用权或办公用房整体税务筹划，请老师指导139****0056提问
大白菜回答：
感谢提问！我一直问你你目的在于什么呢？
老师您好，请问我公司烧饭人员工资发放，该如何账务处理？没有缴纳社保，可以加在个税...158****9503提问
大白菜回答：
感谢提问！烧饭人员是正式员工么？把情况说下。
老师，公司租赁员工宿舍后假设100万，象征性的向员工收取房屋假设收了10万，请问公司...152****6486提问
大白菜回答：
感谢提问！(1)支付租金时： 借：应付职工薪酬-非货币性福利 应交税费-应交增值税（进项税） 他应收款 贷：银行存款 （2）进项税转出： 借：应付职...
老师您好 我们在北京有一个一般纳税公司 本月代账到期 我不想继续 想接过来 交接有...332783提问
大白菜回答：
感谢提问！做好相关数据的交接。核对报表数据，申报密码等。
大白菜老师您好:请问农业合作社购置的加工用的设备，因所加工的农产品受季节影响，每...850555提问
大白菜回答：
感谢提问！季节性的正常停工计入制造费用或成本分摊。
