发生一笔不确认收入的视同销售业务。借：销售费用
贷：库存商品
应交税费-应交增值税-销项税额 这个月申报增值税的时候，这笔销项税怎么填报？ 在发票采集中可以新增未开具发票。可是这么操作，那么纳税申报表里的收入数肯定与损益表上的收入数不一致。
问题分类：增值税类 阅读量：2275 159****2064 发表于：2018/7/4 19:26:00
解答
大白菜老师 回复于：2018/7/5 9:49:00
感谢提问！视同销售，填写在 未开具发票一栏 手动填写。纳税申报表里的收入数肯定与损益表上的收入数不一致。正常 因为 在账务上没有确认收入 ，但是增值税要缴纳申报 。汇算清缴调整。