对于合并汇总纳税在汇算清缴填财务报表是按照单体总公司报还是合并起来报送519207提问
大白菜回答：
感谢提问！公司分公司，分公司非独立核算，汇总纳税申报的，总分公司合并申报财务报表。
出口开的销项发票，汇率换算有很多位小数点怎么处理，汇率换算后几种产品四舍五入后和...263027提问
大白菜回答：
一般是保留2位，比如美元汇率701.18 你可以在退税软件中录入测试一下，得到准确的金额！
老师，您好。我是公司的主办会计，最近老板让我核算成本，老板认为职工的工资不合理，...135****0780提问
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感谢提问！这个工资成本设计没有相关的课程，这个是企业根据自己的生产特点自己设定工资计算。
建筑项目增值税项目一般计税方式怎么做税负测算139****1898提问
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感谢提问！增值税税负=应交增值税/不含税销售收入。
老师您好，请问新企业在税务局要进行银行账户备案，这个备案和签订三方协议是一回事吗177651提问
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感谢提问！咨询下税局，应该不是一回事儿吧
老师，您好，本季度小规模企业全部收入都是不开票收入，填申报表时，可以填在第10行小...简单提问
大白菜回答：
感谢提问！小规模不开票收入申报 和 开票收入填写申报是一样的。
老师好，公司18成立，因为没做过出口退税，外销增值税的科目没有设置准确，导致留底的...150****1126提问
大白菜回答：
感谢提问！内外销进项 要严格区分开，看下咱们课程里面退税科目的使用，19年重新区分一下。
老师好！岀口退税申报疑点提示我申报的美元离岸价与海关不一致，税局让我按疑点提示的...风铃草提问
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感谢提问！多多少金额呢？
同一张报关单对应两个项号，一张进项发票，出来的疑点是品名相符数量不符，这个要怎么...276550提问
大白菜回答：
感谢提问！去检查填写数据 是否重复录入
老师，租入的车辆车辆通行费能抵扣吗？753191提问
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感谢提问！租入车辆 是否签订了租赁协议及开具租赁费发票 是 就可以抵扣。
由于供应商是小规模纳税人，模具费发票不不能够一次性开出来。分月份给我开3万回来，...529681提问
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感谢提问！你是一般纳税人吧，怎么不要求供应商去税局代开专票呢，模具价值是多少？
老师，我们2017年的出口，要在2018年转内销，是冲减2018年转内销当月增值税申报表的免...508165提问
大白菜回答：
感谢提问！冲减2018年转内销当月增值税申报表的免税收入，要通过以前年度调整处理，如果还没有完成汇算清缴还可以一并处理上。
购买土地总价款要交契税，基础设施建设费是建筑面积乘单位基础建设费，这一快也要交契...136****3975提问
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感谢提问！契税是指不动产(土地、房屋)产权发生转移变动时，就当事人所订契约按产价的一定比例向新业主(产权承受人)征收的一次性税收。
一般纳税人简易计税项目，预缴税款借：应交税费-简易计税 3 贷：银行存款3 确认收入...137****6311提问
大白菜回答：
感谢提问！ 这个要看你的科目设置了
如果当期预缴税款100。我只需要抵减60。月末处理 借：应税税费-未交增值税100 （还是6...137****6311提问
大白菜回答：
感谢提问！ 本期抵减60 预缴结转60
老师，12月没有计提的社保可以在1月份补记还是通过以前年度调整159****9329提问
大白菜回答：
感谢提问！执行小企业会计准则的可以在当期直接补记处理 执行其他会计准则的 要通过以前年度损益调整
我公司为货运公司一般纳税人，平时采用ETC过收费站，现高速公路收费站开给我们增值税...652110提问
大白菜回答：
感谢提问！ 通行费全面推行电子发票，抵扣要注意！ 《交通运输部 国家税务总局关于收费公路通行费增值税电子普通发票开具等有关事项的公告 》 2017年第66号规定： 1、客户登录发票服务平台，选取需要开具发票的充值或消费交易记录，...
老师，咱们有物业会计和旅游业会计的授课吗？581235提问
大白菜回答：
暂时没有
外贸公司，一般纳税人出口，12月12日首笔出口，12月20日国税已认定及开通，但是该笔的...652110提问
大白菜回答：
一般建议进项票开具时间要早于出口时间 也要看到底出口退税对于进项发票的要求。
请问老师，我们公司因为发不出工资，工资拖了几个月没发，这个月一次性发了，前面几个...153****0681提问
大白菜回答：
去税局前台做补申报 这样就能少缴税
