大白菜回答：

感谢提问！最新的企业所得税计算是按照累计利润来填写申报的。累计亏损不需要缴纳所得税。

大白菜回答：

感谢提问！电子口岸查询报关数据。

大白菜回答：

感谢提问！股东是个人的，缴纳个人所得税，股东是企业的，根据《企业所得税法》第二十六条规定，企业的下列收入为免税收入：（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。合伙企业分红，投资者按照经营所得缴纳个人生产经营所...

大白菜回答：

感谢提问！财税[2018]99号 企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无...

大白菜回答：

感谢提问！这个操作没有做过，我个人觉着操作一次就可以了，长时间这么操作肯定会出问题。

大白菜回答：

感谢提问！202011，首笔退税税局要看现场，准备企业的所有资料。

大白菜回答：

感谢提问！要把税务机关的反馈信息读入到申报退税的软件里，反馈比对数据。

大白菜回答：

感谢提问！建筑服务增值税税率表已经变为9%了，注意看最新的讲解。

大白菜回答：

感谢提问！可以做免税的。

大白菜回答：

感谢提问！具体会计处理： 1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳...

大白菜回答：

感谢提问！走待认证进项处理。认证后转为进项税。

大白菜回答：

感谢提问！法人垫钱是要归还的。

大白菜回答：

感谢提问！负数申报 要税局处理。

大白菜回答：

感谢提问！专家需要代开发票，企业需要代扣劳务所得。这是咨询费，计入相关成本费用。

大白菜回答：

感谢提问！专票增值税不减免，所以附加税必须缴纳。

大白菜回答：

感谢提问！个人去税局代开劳务费发票，直接咨询你当地税局。

大白菜回答：

感谢提问！找原因为什么是负数？再根据原因处理。

大白菜回答：

感谢提问！购销合同印花税，购货也要申报，但是 还要看具体政策，我们当地是按照销售收入来申报的。

大白菜回答：

更新提问！有简单财务分析课程，没有教授财务报告的课程。

大白菜回答：

感谢提问！简易计税项目对应的进项专票不能抵扣，认证后转出。