境外采购服务收到INVOICE一张纸，可以税前列支抵扣企业所得税吗？188****2474提问
大白菜回答：
感谢提问！单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核认可后，方可作为记账核算的凭证。
单位整体拆迁，开发商用别处建的房产与我们交换（给了补价，低于25%），政府有政策可...851132提问
大白菜回答：
感谢提问！虽然是互换，但是缴纳增值税是按照公允价值计算，你这个问题，无法通过咨询解决，需要实际去公司了解情况评估，建议找你当地事务所出具一份税务处理办法。
老师，货物已经出口了，报关单什么的都有了，就必须确认收入吗？静姐提问
大白菜回答：
感谢提问！出口当月，按照报关单出口日期确认收入。
老师，我们企业把一批没有完工的产品先报关了，想着下批出口时补发但对方急用另购了，...522085提问
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感谢提问！你这个是违规的吧，不好处理。
老师，用于出口购进货物的专票，退税自检时一直提醒发票不存在，退税认证好几个月了，...333172提问
大白菜回答：
感谢提问！这个可以要求税局处理一下，这个是普遍存在的问题不是有你一个企业这样。
老师好！国外客户想让我方（我方是外贸公司）把清关资料金额做低一些，这样客户可以少...145809提问
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感谢提问！建议按照实际体现，弄虚作假风险很大。
请问老师有没有关于增值税即征即退70%的学习章节小小会计提问
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感谢提问！学课程—主管会计—税务会计《 增值税全面学习【19年4月更新中】》第32节。
老师你好，合作社与个体户有什么区别？二者的定义是什么呢？梧桐提问
大白菜回答：
感谢提问！合作社是劳动群众自愿联合起来进行合作生产、合作经营所建立的一种合作组织形式。个体户是以劳动者个人及其家庭成员为主，用自有的生产资料和资金独立地从事生产和经营活动，向社会提供商品和劳务，是社会主义公有制经济的有益的补...
老师，请问我们有工会组织，过节打款给工会账户合理吗？发票是开给工会的，有没有时间...189****9807提问
大白菜回答：
感谢提问！可以打款，没有时间规定。
老师，你好，我们公司六月没有销账，但是有进项税，可以这个月不勾选不认证，以后再勾...134****7876提问
大白菜回答：
感谢提问！走待认证进项处理。认证后转为进项税。
您好老师，我想问一下汇算清缴完了，调增了期间费用，补交了企业所得税，资产负债表，...152****1283提问
大白菜回答：
感谢提问！汇算清缴一般是调汇算清缴表不调账务。
2018.9购入的固定资产，发票9月到达，直到2019.1才有销售收入，发票在2019.1月认证，...187****3525提问
大白菜回答：
感谢提问！发票9月份到账 就应该认证凭票入账了，折旧计提税前扣除。为什么算暂估呢？
企业所得税根据账面盈利‘本年利润’计提企业所得，汇算清缴时候缴纳的更多，那当年提...182****9591提问
大白菜回答：
感谢提问！看下课程——主管会计——税务会计——《纳税人每月报税实操讲解及演示》第5节。
老师，请问小规模农业合作社，本月自产自销农产品收入25万，其他收入8万，本月是不是...530031提问
大白菜回答：
感谢提问！农业生产者销售自产的农产品属于增值税免税产品。
因货物质量问题，我司不需要付清尾款给供应商，同时我的买家也不需要付清尾款给我司，...182****9591提问
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感谢提问！根据红字发票金额冲减成本。
自己家的小店，没有营业执照，出售一台电视，对方要求开增值税票，这种情况能以个人去...711573提问
大白菜回答：
感谢提问！是的，以个人名义去税局代开发票。
老师，劳务派遣公司做账，差额征税里有个分录是借主营业务成本 应交增值税 贷银行存款...159****2825提问
大白菜回答：
感谢提问！看下咱的课程 财务经理模块-其他行业会计-劳务派遣，里面有详细讲解。
老师：存货的提高部分第二节课在哪能听，没找到189****2261提问
大白菜回答：
感谢提问！存货部分一共三节课程。都在存货库存这里。
老师您好：建筑施工企业为某个工程的工人购买的团体意外伤害险入什么科目？153****0681提问
大白菜回答：
感谢提问！计入工资，最终进入成本。
公司购买原材料，领用后如何结转成本？139****7943提问
大白菜回答：
感谢提问！统计基础原材料数据，根据生产流程设计成本结转分录，可以看我们的成本课程。
