大白菜回答：

是的。后期实际消费时开具发票或作未开票收入。直接实际消费的消费时开具发票。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂！

大白菜回答：

原理没错，但是科目不全对。因为减半的是六税两费，不包括增值税。 计提六税两费税 借：税金及附加 应缴纳额 贷：应交增税费—各种税费 应缴纳额 实际缴纳税 借：应交税费—各种税费 应缴纳额 贷...

大白菜回答：

建议你们参考这个--根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件2的规定，经纪代理服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销...

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感谢提问！对自行营造、繁殖的生产性生物资产其成本确定的一般原则是按照其达到预定生产经营目的前发生的必要支出确定，包括直接材料、直接人工、其他直接费用和应分摊的间接费用。

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感谢提问！员工不愿意写明细，嫌麻烦，那就不报销，出问题谁负责，制度就是制度。

大白菜回答：

感谢提问！福利费，要通过应付职工薪酬科目核算，有规定。直接走管理费用-福利费，不严谨。

大白菜回答：

感谢提问！什么专用账户，就一个基本账户，和一般账户。

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感谢提问！《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2017年第11号）规定：纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务，不属于《营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔20...

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感谢提问！去问税局怎么缴纳税款 是修改申报还是直接缴纳。

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感谢提问！如果食堂是福利性质的，冰柜就不能抵扣。

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感谢提问！如果进项不能明确区分的，按照收入占比转出进项。

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感谢提问！可以先索要票据图片，当月能开的，先拿图片入账。当月不能开的，暂估入账。

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感谢提问！补做计入成本，结转成本。

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感谢提问！研发支出费用化支出，每月都要结转。

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感谢提问！学课程—主管会计—总账会计《期末结账、结转流程详解》

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感谢提问！公司名下的账户都需要体现在账务上。

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感谢提问！暂估的分录 需要再来票时冲减，然后根据发票重新做分录。

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感谢提问！ 借 ：xxxxxx 贷 应交税费-待认证进项税 ，认证不在系统申报的 视为放弃抵扣。

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感谢提问！看你公司的财务报销制度，要么差旅费按天数标准金额 一天多少钱 这个符合当地扣除标准的 可以免个税， 要么按照费用据实报销进入 补贴缴纳个税。

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感谢提问！社保填写的是个人承担的部分。