大白菜回答：

感谢提问！执行小企业会计准则的，直接在当期计提缴纳。执行企业会计准则的，用 以前年度损益调整 科目处理。滞纳金走营业外支出，不能税前扣除。

大白菜回答：

感谢提问！官网有电商课程，但是跨境电商没有。

大白菜回答：

感谢提问！加油费可以做到服务成本里面。

大白菜回答：

感谢提问！根据实际做账务更正。

大白菜回答：

感谢提问！1、自己造船这个就是自建固定资产了。2、自己打捞自己加工看农业课程，进项计算扣除。

大白菜回答：

感谢提问！开具货物的普通发票带税率的一般是不能抵扣的，专票才可以抵扣，规定就是这样。

大白菜回答：

感谢提问！再把钱提出来，就是通过账户转一下。

大白菜回答：

感谢提问！没有好的办法，只能根据实际申报。

大白菜回答：

感谢提问！如果开具发票了，退还加盟费 要开具红字发票冲减。企业执行小企业会计准则的，直接在当期做原分录的红字冲减，执行企业会计准则的要通过以前年度损益科目调整。 借:应收账款 （红字） 贷:以前年度损益调整 （红字） 贷:应交...

大白菜回答：

感谢提问！为什么会大于呢？这个得找原因。找出原因才能有对应办法处理。

大白菜回答：

感谢提问！为什么退还？当时开具发票没有？

大白菜回答：

感谢提问！ 借 ：xxxxxx 贷 应交税费-待认证进项税 ，认证不在系统申报的 视为放弃抵扣。

大白菜回答：

感谢提问！纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务，分两种情况：一是纳税人未分别核算机器设备和安装服务的销售额，那么应按照混合销售的有关规定，确定其适用税目和税率。二是纳税人已按照兼营的有关规定，分别核算机器设备和安装服务的...

大白菜回答：

感谢提问！如果想不抵扣，认证后不在申报系统申报就可以。账务处理按照普票做账。

大白菜回答：

感谢提问！小企业会计准则直接本期做冲减，企业会计准则 通过 以前年度损益调整。

大白菜回答：

感谢提问！为什么退还？当时开具发票没有？

大白菜回答：

感谢提问！你这个问题没有说清楚，为什么通过其他公司收汇。是委托出口还是纯粹是收款？如果是纯粹收款用 。可以走代收代付，但是这样会影响退税。

大白菜回答：

感谢提问！官网课程- 主管会计-总账会计《资产负债表与利润表编制》第二节。

大白菜回答：

感谢提问！没有单独的外汇帐户课程。受到外汇做预收款。

大白菜回答：

感谢提问！只有在学课程—主管会计—税务会计《企业所得税全面学习【 含2019汇算清缴】》第三节涉及到清算部分。