我是小规模纳税人，这个月公司可以自己领取开具专用发票了，不再去税务局代开了，申报...809076提问
大白菜回答：
感谢提问！是的 小规模自开专票也是 填在第二行：“税务机关代开的增值税发票不含税销售额”。
老师您好，公司的个人股东之间，平价转让股权，需要交个税吗，怎么计算呢？139****7543提问
大白菜回答：
感谢提问！不是说想平价就能平价转让的，要看股权的实际价值。
集团统借统还增值税及所得税问题，母公司向银行借款1000万，再分给下属全资子公司A和B...894081提问
大白菜回答：
感谢提问！《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件3规定，统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业（一般是指集团中的母公司）以及集团所属财务公司，按不高于支付给金融机构的借款利...
请教一下老师，货物运输需要缴纳印花税，如果对方给我们开票运输代理，还需要交吗？153****0681提问
大白菜回答：
感谢提问！货物运输需要缴纳印花税。代理服务是没有相关的印花税目的，需要咨询税局确认。
白老师有个问题想问下你，我朋友公司是设计服务公司，他帮人家做设计后再向工厂采购产...873216提问
大白菜回答：
感谢提问！你既有服务又有商品需要分开开具。
当期免抵税额还有数，应该怎么做退税了276550提问
你好，白菜老师，我想请问一下9610跨境贸易电子商务如何报关？如何退税？风铃草提问
大白菜回答：
感谢提问！这个业务无法提供咨询，我们的课程没有涉及到这块业务。
生产型出口退税企业，有内外销，增值税税负要把出口收入算进去吗？还是针对内销部分计...276550提问
大白菜回答：
感谢提问！税负是要针对全部的收入，官网课程有一个带公式的计算表格。
老师我想问下。如果说是跨年红冲发票了，那么账务处理的话是直接冲减调整当期的收入和...135****4189提问
大白菜回答：
感谢提问！小企业会计准则直接在当期冲减当期的收入和成本。
本企业是进料深加工结转业务，关于18年度手册核销问题，18年1月至12月共核销手册29本...533429提问
大白菜回答：
感谢提问！看下我们出口退退税的文章，【退税实操】生产企业如何完成2018年度进料加工核销?大白菜帮你梳理了！ https://mp.weixin.qq.com/s/N5HZaDGIxyUOvCS12Uwlfw
现在定额票的上面的章换了，以前的老票从2019年1月1号都不能用了吗？134****5443提问
大白菜回答：
感谢提问！如果税局仍旧发行旧章定额发票还是可以用的。
老师，新公司建账的时候如何把每个项目的收支都罗列清楚，可以在营业收入和营业支出下...152****3723提问
大白菜回答：
感谢提问！设立分项目辅助核算账簿。
你的《一般纳税人纳税申报》课件里面有个第8题： 公司发出商品一批，约定3个月后月底...汪会计提问
大白菜回答：
感谢提问！这个是由纳税义务产生时间决定的，你如果当月就开票当月就产生销项税了。
老师您好，我们公司是建筑企业，有一些挂证的人在公司给他们交社保当挂证费用，这些人...153****0681提问
大白菜回答：
感谢提问！这个最好是结合你当地政策来处理，我们这里也面临这个情况，一般企业是做假工资，目前没有好的处理办法。
老师，企业2018年8月份购入的汽车，9月的会计折旧和税务折旧相同，要享受固定资产加速...3580提问
大白菜回答：
感谢提问！这个最好是咨询税局一下，更改折旧要税局批准。
，老师，售后发出商品，会计分录怎么写，需要转成本吗？529681提问
大白菜回答：
感谢提问！看下账务处理流程分录。月末做成本结转。
老师，免税企业做收入时要计提增值税吗？419455提问
大白菜回答：
感谢提问！如果平时免征增值税企业 不需要计提增值税。
我单位是生产管桩的，销售时先预付款后发货，供货完毕，会出产品结算书，会有尚余金额...373654提问
大白菜回答：
感谢提问！你发票是怎么开具呢？
白老师，六项专项附加扣除以什么为依据了。276550提问
大白菜回答：
感谢提问！想详细看下课程，主管会计-税务会计《增值税、所得税以外其他税种学习》。
我企业为自然人独资有限责任公司，现转让公司（包括土地固定资产等）给其他企业，给对...163136提问
大白菜回答：
感谢提问！你公司有企业所得税? 是一人有限公司吧？
