大白菜回答：

以上项目中，除了农机作业和维修增值税不免税以外，其余的应该所得税和增值税都免征。建议看下农业会计【2019年5月更新】 第1节http://www.dbckj.net/coursedetail/45

大白菜回答：

感谢提问！农业生产者销售自产货物免增值税，需要备案。公司要看你的业务需要决定 是小规模合适还是一般纳税人

大白菜回答：

感谢提问！什么原因造成的转出，这个特殊业务最好咨询下税局。

大白菜回答：

感谢提问！这个现在没有一个全面的解读，每个企业实际情况不一样，结果也不一样。

大白菜回答：

感谢提问！免抵额要申报附加税，详细处理看下出口退税课程账务处理。

大白菜回答：

感谢提问！看下成本课程，参考案例根据自己实际 设计核算流程，选择核算方法。

大白菜回答：

感谢提问！这个问题只有找税局处理。

大白菜回答：

感谢提问！课程只讲了 退税计算 没有进口计算。退税金额 看下 退税计算。

大白菜回答：

感谢提问！在开对的前提下，航天税控盘和百旺税控盘开具发票不一样。

大白菜回答：

感谢提问！是的，不管怎么对应，一个报关单一个关联号。

大白菜回答：

感谢提问！只有税控盘和服务费可以抵减税款。 借 管理 贷 银行 抵减时 借 应交税费-增值税-减免 贷 管理。

大白菜回答：

感谢提问！属于混合销售。500万的标准是两者合计数。（二）转登记日前连续12个月（以1个月为1个纳税期，下同）或者连续4个季度（以1个季度为1个纳税期，下同）累计应征增值税销售额未超过500万元。 是累计应征增值税销售额。

大白菜回答：

感谢提问！工程结算：主要进行工程的预收和应收结算，主营业务收入：是按完工进度来确认的收入，好好看下会计准则。

大白菜回答：

感谢提问！后期维修是免费的么？

大白菜回答：

按当日汇率入账，还是每月初的汇率入账，由企业自行选择后一年不能变。我们在退税新版教程中讲了汇率的处理与调汇。请查看一下http://www.dbckj.net/coursedetail/89的第2节！

大白菜回答：

感谢提问！执行小企业会计准则的可以在18年直接补提，执行其他的要通过以前年度损益调整 来处理。

大白菜回答：

感谢你的提问。这个问题我一直提倡会计是会计，税务是税务。税务的加速折旧是以台账和所得税报表形式体现的，不能影响会计上正常计入固定资产、正常确定残值和按使用年限计提折旧。

大白菜回答：

感谢提问！建议设置一个 营运成本 过渡

大白菜回答：

感谢提问！ 借 预付 贷 银行/现金 处理时 借 管理 贷 预付

大白菜回答：

从个人户转回公司户