您好老师，多开一些向方老师说的税务实操的筹划课就好啦。 732726提问
大白菜回答：
感谢提问！如果学员反馈效果好我们就会和方老师继续合作的。
老师，请问我们大白菜会计学堂有没有历年职称考试的真题？792892提问
大白菜回答：
感谢提问！这个职称方面的考试资料不提供的。
公司帮经销商代开增值税普通发票，经销商自己不想开发票，商品销售的是给经销商，但发...373662提问
大白菜回答：
感谢提问！企业代替别人代开发票是违规业务不提供咨询，没有好的处理办法。
老师您好？又到一年的年底，请问下年底关账要注意哪些问题？可不可来个年底关账应注意...133****1629提问
大白菜回答：
感谢提问！注意催收 应收款 ，看下应付款预付款催开发票 特别是费用发票，其他应收款挂个人要收回平账等
老师好，汇算清缴是我们自己根据税法的规定调增调减，还是一定要经过外部公司的税审，...186496提问
大白菜回答：
感谢提问！小企业一般是自己进行汇算清缴，中大型及上市公司都是经过事务所审计后进行汇算清缴调整。
请问老师，我公司出口销售给香港一批产品，现在退回返修，算香港销售成品给我们，都用...137****1626提问
大白菜回答：
感谢提问！对于出口货物要退运返修的 直接按 进出境修理货物 办理进境 ，修理完毕后 再复运出境。
查以前年度帐目，补所得税及罚款滞纳金，应如何进行帐务处理，进什么会计科目？753191提问
大白菜回答：
感谢提问！如果是执行小企业会计准则，直接在当期处理就可以 否则 通过以前年度损益调整 科目 。
老师你好、、我想问一下、我们公司买了一批材料、在签合同时合同总价包含运费和保险费...牙齿晒太阳提问
大白菜回答：
感谢提问你！在合同内分别表述好怎么开具发票不就好了。
请问老师，工会经费的计税基数是什么呢？应付工资吗？是否包括个人承担的社保 呢？135****8106提问
大白菜回答：
感谢提问！ 工资总额 包括发放的各种工资、奖金、津贴
老师，请阐述资产负债表，损益表，现金流量表，三者之间数据对应关系。591790提问
大白菜回答：
感谢提问！资产负债表、损益表和现金流量表是紧密联系在一起的。损益表相当于资产负债表中留存收益科目的放大扩充，而现金流量表相当于资产负债表中现金项目的放大补充。这三张表形成了一个完全相关的系统。
有关现金及现金支票的比较实务的管理流程，白老师可以给些建议。比如，出纳每次取现，...256176提问
大白菜回答：
感谢提问！ 这个是企业内控，建议企业自己设立一套财务管理制度。
请问公司员工报销的差旅费中的高速公路过路费发票可以计算抵扣吗？零度提问
大白菜回答：
感谢提问！根据《财政部 国家税务总局关于收费公路通行费增值税抵扣有关问题的通知》（财税〔2016〕86 号）：“一、增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费，暂凭取得的通行费发票（不含财政票据，下同）上注明的收费金额按照下列公式计算...
老师，外贸出口，退税申报，进货4个一样的产品，开了4张连号发票，录入完，预申报疑点...186****7305提问
大白菜回答：
感谢提问！ 你进项认证信息是否还没传到税局
老师，我们是贸易公司，经常货收到，票未到，货物已经售出，只能暂估入库，结算主营业...153****0681提问
大白菜回答：
感谢提问！等发票到后 根据发票金额冲减暂估的成本即可， 暂估时可以根据货物不含税金额暂估。
请问有什么情况要做分录，一个月一整套账是什么样的？139****0961提问
大白菜回答：
感谢提问！能把问题在详细描述一下么
去年有两个单，通过一达通走，退税已经退了，然后前不久一达通说发票不正常。要补税。...136****1003提问
大白菜回答：
感谢提问。你的这个业务恐怕真的要将退税再交回去，因为国家不能受损失。开票方应该是不正常原因未纳税。
老师我是外贸公司有一票出口，现在要将采购专票认证，根据平时的认证经验，发票一认证...652110提问
大白菜回答：
不用去税局区分，对于用于外销的进项要分清，而且将其中的外销发票对应的采购发票金额与税金填在第26-28行待抵扣区域里，这个我们讲过。
请问高速公路和一二级公路通行费的抵扣是所有公司都可以吗？还是限于哪些行业，谢谢150****1126提问
大白菜回答：
都可以 必须是税局监制的通行费发票
老师请问股东清算所得需要缴纳个人所得税吗522085提问
大白菜回答：
对企业清算后其个人投资者分得的股份所得，应按照“股息、利息、红利”税目征收个人所得税，适用税率为20%。
大白，你好，第一年新企业，请问资产负债表里的未分配利润和利润表里的营业利润是相等...182****5110提问
大白菜回答：
亲，您好看到问题了，资产负债表里的未分配利润=利润表里面的净利润 仅供参考
