大白菜回答：

1、汇算清缴后发现的，只能调整税后利润，应该无法申请退税。税局允许追补，但没说可以退税 2、如果是在25年8月发现，除非执行小企业准则的可以直接冲减8月的收入和成本了；否则了只能调整税后利润。 以上是我们的建议。可以看下企业所得税...

大白菜回答：

对

大白菜回答：

是的，除非能证明用于经营了，才不用作分红个税处理。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

这种政策很紧了，要看本地政策呢，建议咨询本地税局。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

对于代建的问题感觉不好处理，你可以加老师个人微信交流。

大白菜回答：

对。

大白菜回答：

可以的 ，视作销售折让 发票即可。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

是的 不过送给员工可以加到工资或按奖金政策处理个税 送给客户要按偶然所得计算个税 但现实中给客户代扣个税的不多。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

先找到以前销售对应的的成本发票，然后冲了以前的暂估再重新结转成本 即可。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

按照这张直接扣除优惠金额开具的发票上的金额申报增值税。 感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

按我们的理解，你们收手续费，你们开发票给博物馆。然后双方的其他单据，包括博物馆给你们开的收入发票作为往来款项最好。否则，就是另外一个模式，你们采购博物馆的项目作为成本，然后销售给消费者作 为收入，但这样的话 增值税方面无法 抵...

大白菜回答：

这个要看双方的博弈能力了。对方也是合理要求，现 也确实 有收款后不开票的情况，但也有抵扣后不付款的情况。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果是应付公司内部的经营考核，可以。但按会计制度，即使提前开发票，但没有发货，也是只能计入预收账款，不能计入收入科目的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

计入委托加工物资科目，然后收回后转入也库存商品的成本。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果个体户聘用员工支付工资奖金或支付劳务报酬、个人借款利息、租赁财产所得等应阁项目，同样 需要申报个人所得税的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

第一步有错误 你要先冲原来斩暂估管理费用对应的科目。最后以前年度损益调整的余额放到利润分配中去。该科目不在利润表中体现 。你可以学习我们官网的一节课看看。企业所得税全面学习【 含汇算清缴】 http://www.dbckj.net/coursedetail/73 ...

大白菜回答：

关于租赁业务的会计处理，可以看下《每次一个案例，跟大白菜学会计 》的第16节 http://www.dbckj.net/coursedetail/114

大白菜回答：

暂时没有呢。感谢您对大白菜会计的支持！

大白菜回答：

这个问题解答不了，不是很了解这个科目的使用，非常抱歉。