老师，企业是小企业会计准则，对于那种收不回来的应收账款和已经支付不了的应付账款，...151****0415提问
大白菜回答：
记入营业外支出和营业外收入就行。关于对所得税的影响，营业外收入增加利润不用过多考虑，只有营业外支出（收不回的应收款）是否能扣除需要考虑，这与实行什么准则无关，可以查询下《资产损失管理办法》 国家税务总局公告〔2011〕第25号。感...
老师，公司是科技企业，没有生产人员，委托生产，但自己有研发项目，产生的研发费用可...627800提问
大白菜回答：
可以。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，我们公司盖几间房，人工都是找到小工，我们想着把工料都计固定资产，这个应该怎...qq.com提问
大白菜回答：
这个情况就是可以将工料都统计在资产原值内的，注意人工费要取得发标票，材料也要取得发票。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师：我公司是一家钢管加工企业，收到A公司圆钢来我公司加工成钢管，我公司仅收取加...581872提问
大白菜回答：
确认收入 借应收账款或银行存款 贷其他业务收入-加工费 和应交税费-应交增值税。在加工过程中的用电用工用料可以借其他业务成本 贷应付账款 应付职工 薪酬 原材料等。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，请问签订水土保持技术咨询合同书，开具发票开咨询费比较好，还是开具现代服务技...467639提问
大白菜回答：
如果是服务的成分多，可以开服务费；如果是咨询的成分多，可以开咨询费。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，想问下 账务中的每月工资计提金额可以不按照每月个税申报的工资金额来进行做账...333168提问
大白菜回答：
不建议这样，这样太不严谨了。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
请问老师：2023年1月与擎天退税软件签约1年。在到期前，也就是11月，本月，我可不可以...308021提问
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不到期也 是可以直接使用在线申报的。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，有个问题请教下 我们7月份有2笔业务（一笔加工费、一笔购销），7月份还是小规...085083提问
大白菜回答：
按权责发生制原则，应该在收入确认的时间进行成本的结转，不可提前结转。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，我们的商品退税率是13%，如果这一笔放弃了退税，相对应进项发票需要转出吗，谢...好运连连提问
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或者不抵扣，或者抵扣了转出。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
如何缴纳社保公积金，有没有视频177****3246提问
大白菜回答：
可以访问 公司成立年检与注销及社保缴纳流程 http://www.dbckj.net/coursedetail/83。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
大白菜老师，老板女儿买苹果笔记本电脑，票开个人的普通发票，可以进公司账吗？如果可...134****2501提问
大白菜回答：
不可以进公司账，因为从发票上看，就不是公司这个会计主体的。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，收到1张普票，是代订机票费，是入差旅费，和机票费一起的人身保险服务也做销售...151****0415提问
大白菜回答：
可以！感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师21年有个服务费，因对方原因合同终止，给我们退款，21年发票已开。今年发票他已经...085083提问
大白菜回答：
可以通过以前年度损益调整，再转至利润分配-未分配利润。税务上应根据对方开具的发票处理，如果是专用发票要作进项税转出。红字普通发票不用作税务处理。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
离线出口退税，今年3月在退税系统做了购进及出口明细表，未做进出口货物收汇情况表，...308021提问
大白菜回答：
只要作过退税勾选及确认，就不用了。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
单位支付个人劳务费，并给个人缴纳全年社保，是否有税务风险467639提问
大白菜回答：
有风险 。既然是劳务，就说明不是公司员工，再交社保逻辑上讲不通。3%减按2%交增值税
老师，请问下，对于测绘服务业，人员工资是不是可以直接计入到主营业务成本啊085083提问
大白菜回答：
是的，根据公司业务性质，你们的可以直接计入主营业务成本。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
我们公司购进的车辆，以个人名义交的保险，保险代交车船税，保险和车船税的费用能上到...693802提问
大白菜回答：
不能的，必须以公司名义才可以。税局能检测到 ，因为交保险时代扣了。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
请问一下老师，开票单位和回款单位不一样，这个要对方提供什么资料529681提问
大白菜回答：
让二个单位提供代付款证明。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
担保公司要的公司报表也要和提供给银行一样需要有财务指标上的调整吗，担保公司对报表...187****0217提问
大白菜回答：
这要看担保公司是否愿意给你们担保吧。如果提供过于真实的可能不能通过，需要你们自己斟酌变通。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，进口增值税缴款书是先在电子税务局中采集确认后，等批下后再在增值税发票综合服...156451提问
大白菜回答：
不是的，直接在增值税发票服务平台勾选就行。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
