老师您好，有一笔出口退税进项发票未能开回来，暂时无法申请退税，经过多次沟通，对方...592232提问
大白菜回答：
这种情况要视同内销处理。可以直接作未开票征税 收入。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
生产企业录出口的时候，录入美元金额和汇率之后算出的人民币与开票的金额相差1分钱，...101543提问
大白菜回答：
这种差额 即使出现 提示 也可以不用管的 我在课程 中讲过 可以先通过申报系统 测算精确的人民币金额后再开票的。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
公司找的固定周末，法定节假日的兼职人员，他们的工资怎么申报个税？151****9671提问
大白菜回答：
如果有明确的劳动关系可以按工资申报，否则应该按劳务报酬申报个税。这在个税申报端口是2个不同的入口，注意选择正确！感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师你好，我们公司是刚成立的电梯工程维修行业，请问成本收入应该怎么分类 057498提问
大白菜回答：
收入是维修和保育养收入，成本是其中发生的费用，你多跟业务人员交流一下会很有收获！感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，我想请问下，我公司是小规模纳税人，购入固定资产，对方开具的增值税专用发票，...159****2972提问
大白菜回答：
你们财务经理不专业。小规模纳税人没有抵扣功能，无法抵扣，谈何转出?直接将发票全额计入资产原值即可，摊销也是按全额摊销。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
递延所得税题目最后都有一句：假定未来期间该公司能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣...188****6719提问
大白菜回答：
亲，对于这个项目的深入核算与运用，我们不熟悉，不能给你提供准确的回复 ，抱歉了！
老师您好，请问研发部门研发的产品赠送了或是销售了，怎么账务处理，还有研发的产品已...139****7543提问
大白菜回答：
1、研发产品赠送或销售了，要视同销售，贷方收入科目改成研发费用，相当于冲减研发费用。 2、研发的产品已经正式生产 ，相关研发费用应该截止。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
请问老师研发样品销售是记收入吗？需要结转成本吗？如何做账务处理188****6719提问
大白菜回答：
计入其他 业务收入，需要结转成本。如果公司单独归集了研发费用，销售时贷研发费用而不是贷其他业务收入，成本结转也是结转至其他业务成本。这是会计处理。税务上按销售收入申报即可。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会...
老师，分公司可以单独给员工卖社保的吗，还是只能在母公司买社保的呢？627800提问
大白菜回答：
这个亲可以具体咨询下社保部门。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
小规模往期增值税申报错误怎么处理180****3770提问
大白菜回答：
可以在电子税务局执行更正申报功能。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师您好，请问一下。幼儿园有个食堂（行政事业单位，全额拨款），是独立核算的，有自...peng2m提问
大白菜回答：
事业单位的会计核算我们不太清楚，不好意思。亲
您好老师，我们是外贸型生产加工企业，上月出口一批设备，本月老外想从我们单位采购一...139****2015提问
大白菜回答：
是与自产货物构成配件的，可以按视同自产货物享受退税。不符合条件的， 有采购发票可以按免税。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
一般纳税人申报表附列一简易计税4%的征收率的销售指那些项目540299提问
大白菜回答：
目前没有适用4%的项目，只是报表没有删除本行。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
建筑项目工地司机转场路费会计分录是什么139****6125提问
大白菜回答：
按项目科目计入，比如按在建工程核算的话，就记入在建工程-差旅交通费等，按工程核算的话可以计入工程成本。否则可以直接计入管理或其他费用。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
企业已经变更了主管税务机关，后面要有哪些变更操作才能继续出口退税594825提问
大白菜回答：
在电子税务局变更退税资格备案就可以了。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，公司使用老板个人房产，签订协议，没有租金，水电，物业费由公司承担，由物业给...912604提问
大白菜回答：
建议每月支付500元以内的租金，现金即可，不交个税，不用发票。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，分期支付定金购买固定资产，账务处理如何做？ 467639提问
大白菜回答：
付款时借应付账款-XX公司 贷银行存款。 资产投入使用，借：固定资产和进项税 贷应付账款-XX 公司。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，问一下，发票给对方开具出去了，100万左右货款对方不走对公账户，给了老板。要...039045提问
大白菜回答：
让老板转回公司时备注XX公司贷款，你们用来平账。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，20年买了一批料，一直暂估到21年5月，做的无票入库，材料也未用作生产，现在要...085083提问
大白菜回答：
将原暂估凭证冲销，根据 新发票重新作一个新的。合并后对当期利润应无影响。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。
老师，高新企业按15%预缴税款，可以在年终选择小微企业优惠进行汇算清缴吗189****8368提问
大白菜回答：
如果年末符合小微企业条件，可以在汇算清缴时选择小微企业进行调整。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂！
