大白菜回答：

我们初步认为 这与常规的研发费用及加计扣除文件中的研发费用定义是相同的。

大白菜回答：

请看下咱们的成本会计课程 ，里面我记得有讲解。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

借应交税费-未交增值税/应交增值税/企业所得税 贷营业外收入 。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。

大白菜回答：

如果是完全在增外发生的服务，不需要代扣代缴缴增值税和企业所得税。感谢您对大白菜会计的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂！

大白菜回答：

已经调增的就不要再回调整了。太麻烦了。只考虑有发票的部分吧，虽然有些成本失真。

大白菜回答：

感谢提问！一般纳税人当月不抵扣的进项税，计入待认证进项税核算，等认证抵扣以后转到进项税额。

大白菜回答：

感谢提问！不知道你看的谁的课程。我们课程讲的小规模缴纳增值税科目是 应交税费-应交增值税 减免时 新准则走其他收益，旧准则走营业外收入。

大白菜回答：

感谢提问！跨年损益类科目调整 执行企业会计准则，通过 以前年度损益调整科目 账务处理，汇算清缴调整。执行小企业会计会计准则，直接在本年正常账务处理，不用 以前年度损益调整科目。

大白菜回答：

感谢提问！固定资产-家具

大白菜回答：

感谢提问！如果实际发生业务可以根据协议计提。

大白菜回答：

感谢提问！公司款往外借款，要视同贷款服务缴纳增值税，利息比较银行同期计算，至于你说的1元利息，这个要看税局是否认可。

大白菜回答：

感谢提问！可以先开具发票，先把预收的房租一次开具。

大白菜回答：

感谢提问！你需要详细说一下怎么改造的，金额多大，功能用途是什么？

大白菜回答：

感谢提问！是的，不征税发票做预付账款，等实际加油消费时凭借小票入账。

大白菜回答：

感谢提问！详细说下业务，你是什么公司受托做什么？

大白菜回答：

感谢提问！根据《公司法》规定，企业亏损是不能分红的。如果分红股东应如数退回企业。否则，将会被追究法律责任。有的企业为了一些；利益会私下达成约定，即使亏损也会分红。至于分录因为没有具体处理过，无法给出合适的账务处理。

大白菜回答：

感谢提问！1、收入是5000万 2、销售货物是 13%或9% 3、支付给主播以及经理公司的费用需要对方开具发票，你们应该就带货签订合同，开具发票的。你的增值税来源于货物进项抵扣。

大白菜回答：

感谢提问！《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》（国家税务局总局公告2018年18号，以下简称“18号公告”）规定，转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额，计入“应交税费—待抵扣进项...

大白菜回答：

感谢提问！借 应付职工薪酬 贷 银行 应交税费-个人所得税

大白菜回答：

感谢提问！减免的增值税要参与所得税计算。