对于企业所得税，具有法人资格且在同一市内的分支机构，是应该与总机构汇总纳税，还是...199****8838提问
大白菜回答：
一般来说，分支机构如果与总机构在同一市内，不应具有法人资格。根据国家税务总局公告2012年第57号 ，汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。居民企业在中国境内没有跨地区设立不...
老师你好，就是我们给国外客户发一批货，以他的名义出口，然后出去的东西有一部分又我...136****7492提问
大白菜回答：
感谢提问！这个业务模式没有处理过，无法回答。
公司给学校提供早餐服务，开出去的都是13%的原材料专票，但是这些发票中含有我们现场...汪会计提问
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感谢提问！外卖送餐服务按照餐饮服6%开票，你们签订供应合同时就应该约定提供发票。
你好，请问建筑业跨区涉税事项证明的申请和缴销课程有吗717700提问
大白菜回答：
感谢提问！这个没有详细讲解，电子税务局里面的涉税指引就可以操作完成。
老师外贸出口公司收到的为出口服务的运输费专用发票不能抵扣勾选，当普票处理吗？那会...Coco提问
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感谢提问！不抵扣勾选或认证后转出。
出口退税材料采购商是个人独资企业，会影响退税吗？276550提问
大白菜回答：
感谢提问！和对方公司性质没有关系，和开进的专票进项发票税率有关系。
现金流量表中现金的期初余额是年初余额吗？例如做三季度的现金流量表，现金的期初余额...139****5297提问
大白菜回答：
感谢提问！期初余额相对来说的，季度就是季初。
老师对于 小规模企业 装修公司如果本身就是包工头的形式接活揽活 而且法人还不索取...218920提问
大白菜回答：
感谢提问！这样就没法做账。
老师，您好，请教一下，公司为员工购买的商业保险发生的费用计入什么科目？员工有管理...183****2371提问
大白菜回答：
感谢提问！公司为员工购买的商业保险发生的费用计入福利费，按照部门计提。
老师，我想问一下别人公路证挂靠我单位每年都需给费用，但是个人无发票，怎么办？183****3567提问
大白菜回答：
感谢提问！挂靠业务没有发票不好处理。
老师麻烦问一下个人去税务局代开发票有没有什么特别的限制哪些可以开哪些开不了能不能...249870提问
大白菜回答：
感谢提问！没有什么特别的限制，各地代开情况不一样的，有的可以在APP上预填写，有的需要去税局填写申请表。
老师好！我单位是小规模物业公司，对于转售的水费收取时进总收入，计提增值税，支出的...189****3831提问
大白菜回答：
感谢提问！ 现在新政策国家税务总局公告2019年第4号，二、适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，以差额后的销售额确定是否可以享受本公告规定的免征增值税政策。《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》中的“免税销售额”相关栏次，填写...
老师好！我单位是跨地区分公司，独立核算，所得税在当地所属税务机关缴纳，可以吗？谢...189****3831提问
大白菜回答：
感谢提问！这个要看税局核定，一般是按照比例申报。
老师，我想问一下公司上月进项留抵61986.42无印花税，本月进项税33687.52，销项税9560...忱心提问
大白菜回答：
感谢提问！留抵不需要处理， 印花税计提走 税金及附加。
劳务公司票开过来直接抵扣的，预缴时可以扣除这部分再预缴吗139****1898提问
大白菜回答：
感谢提问！详细说下业务，否则无法判断。
老师购买固定资产用的配件计入哪个科目，如何进行账务处理180****7643提问
大白菜回答：
感谢提问！ 这个计入维修费用，如果是买的备用配件可以做低值易耗品。
老师高新技术企业研发费用加计扣除啥意思能举例说一下吗180****7643提问
大白菜回答：
感谢提问！学课程—主管会计—税务会计《企业所得税全面学习【 含2019汇算清缴】》第九节。
老师，留底退税分录怎么写的130****8670提问
大白菜回答：
感谢提问！《财政部 国家税务总局关于退还集成电路企业采购设备增值税期末留抵税额的通知》（财税〔2011〕107号）第三条第二项规定，企业收到退税款项的当月，应将退税额从增值税进项税额中转出。收到退还的期末留抵时： 借：银行存款 贷：...
老师，农民合作社税务未登记，会有什么影响，必须去税务登记吗135****4085提问
大白菜回答：
感谢提问！必须税务登记，否则开票业务怎么办。
请问我2018年充值了三年的会员，讲义怎么邮寄呢？110040提问
大白菜回答：
感谢提问！讲义是需要单独购买的，续费会员没有讲义。
