大白菜回答：

感谢提问！1、国际货物运输代理是增值税免税。2、（财税〔2016〕36号）附件四《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》第三条，国际运输服务免征增值税。1.在境内载运旅客或者货物出境。2.在境外载运旅客或者货物入境。3.在境外载运...

大白菜回答：

感谢提问！建筑公司预缴增值税税款是在收到预收款的当月。

大白菜回答：

感谢提问！招待费是限额扣除，不能加计扣除。

大白菜回答：

感谢提问！2018年5月31日汇算清缴结束之前入账。

大白菜回答：

感谢提问！采购发票与报关单上三个单位之一一致就可以，但是建议与退税系统默认单位一致，避免麻烦。

大白菜回答：

感谢提问！看分公司所属税局核定的所得税，根据核定申报，分公司申报所得税不享受小微企业所得税优惠。

大白菜回答：

感谢提问！这情况是很正常的，到时候配合对方就可以了。

大白菜回答：

感谢提问！ 简单的说，“买单出口”是伪造或购买其他进出口公司的通关单证的违法行为。

大白菜回答：

感谢提问！这个规范没有，对账一般是对余额，余额对不起来就要核对开票和打款记录。

大白菜回答：

感谢提问！详细看下所得税课程，不是销售额，是应该纳税所得额，说直白点就是利润总额。

大白菜回答：

感谢提问！通过银行的贴息可以税前扣除，需要开具发票。

大白菜回答：

感谢提问！物品损坏，走待处理财产损益处置，待处理财产损益的余额计入营业外收支。

大白菜回答：

感谢提问！这个部分赔偿做营业外收入，汇算清缴申报就可以了。

大白菜回答：

感谢提问！转成一般纳税人，现代服务业是6%

大白菜回答：

感谢提问！用预付账款替代。

大白菜回答：

感谢提问！新公司没有员工，员工的费用不能入账。一个员工也没有，逻辑关系无法解释。

大白菜回答：

感谢提问！这个问题不好处理，最好的办法是合法分配利润交税。

大白菜回答：

感谢提问！季节性的正常停工计入制造费用或成本分摊。

大白菜回答：

感谢提问！等收入确认时 结转，收入和成本要匹配。