法人借款超过一年后需代扣个税吗？还是跨年就需代扣？ 老师方便给出具体的条文、细则...134****0852提问
大白菜回答：
参考一： 根据《财政部 国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税〔2003〕158号）规定，纳税年度内个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营...
企业用工采用劳务派遣的形式，在所得税汇算清缴过程中，职工教育经费扣除，支付的总共...180353提问
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感谢提问！《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2015年第34号）第三条：企业接受外部劳务派遣用工支出税前扣除问题,企业接受外部劳务派遣用工所实际发生的费用，应分两种情况按规定在税...
单位整体拆迁，开发商用别处建的房产与我们交换（给了一部分补加，低于公允价值25%）...851132提问
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感谢提问！你这个情况有点特殊，应该要互开发票确认资产入账价值，企业所得税正常缴纳。
去年9月成立公司，核的有残疾人保证金，今年需要申报吗？没有找到申报界面，是不是不...156****6516提问
大白菜回答：
感谢提问！2020之前政策 工商注册登记未满3年、在职职工总数30人（含）以下的企业，可在剩余时期内按规定免征残疾人就业保障金。2020年至2022年对在职职工总数 30 人（含）以下的企业，暂免征收残保金。
老师好！现在购进货物既用于免税又用于非免税项目的，进项税分不清的情况下是不是不用...137****2899提问
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感谢提问！怎么会分不清呢？
退税发票误选为抵抗怎么处理153****9656提问
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感谢提问！具体是什么情况说一说，情况不一样处理不一样，课程里面也讲了。
收到增量留抵退税款，会计分录咋做？老师。这笔退税款和企业所得税有关联吗？015550提问
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感谢提问！参照以前的做法借：银行存款 贷：应交税费——应交增值税-进项税额转出.不涉及到企业所得税。
我公司是一家钢结构生产施工企业，税务认定主业制造业，按照2017年11号公告纳税人销售...137****2899提问
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感谢提问！2017年11号公告纳税人销售钢结构等自产货物同时提供建筑安装服务不属于混合销售要分别核算。这个政策之外的情形可以考虑不区分。
你好，老师有没有跨境电商的退税课程189****3927提问
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感谢提问！暂时没有跨境电商的退税课程。
老师您好，我公司11月刚变更为一般纳税人，给甲方开了15万多建筑工程服务专票，原材料...620379提问
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感谢提问！当月开具的进项只能抵扣当月以及以后月份，不能提前。开票就需要交税，这个不是做账就能避免交税的。
老师，三七销售免税销售额72900元，增值税减免税申报明细表，二免税项目免税科目选什...151****6921提问
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感谢提问！选择，免税农产品的税收优惠政策。
老师您好，生产企业当月出口的报关单货币单位为人民币，总价与当月开具的外销发票总价...187893提问
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感谢提问！为什么不一致你要说明原因的。
请问一下老师报关单的报关金额以什么为准，收汇收美金，报关金额报的人民币可以吗095591提问
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感谢提问！合同签订出口金额，建议找货代代报关处理。
老师我想问下。如果说是跨年红冲发票了，那么账务处理的话是直接冲减调整当期的收入和...135****4189提问
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感谢提问！执行的什么会计准则？
某企业开设社区卫生服务站，主要服务于新农合，并且取得民办非企业单位登记证书。 老...鳄鱼提问
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感谢提问！看下课程 财务经理-其他行业会计-民间非营利组织会计 的讲解。
老师，如果公司固定资产没有汽车，也没有把个人车租给公司的租赁协议，那么外地的停车...110040提问
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感谢提问！1、不可以2、需要代开租赁发票，相关油费过桥过路才可以税前扣除。
驾驶员出车补贴没有发票，请问如何处理？150****1381提问
大白菜回答：
感谢提问！做入工资，缴纳个税。
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感谢提问！问题显示乱码，请升级电脑字库。
老师，哪些税是每月必须申报的？即使没有也得零申报的，谢谢。714062提问
大白菜回答：
感谢提问！先进入国地税系统看， 税费核定。根据所属期来申报。个税是每个月必须申报的。
对于研发企业，购入零部件然后研发产品，再销售的，属于生产加工行业吗？999339提问
大白菜回答：
感谢提问！你公司注册时是什么行业？
