大白菜回答：

感谢提问！需要做纳税调整，《企业所得税法实施条例》第九条　企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当...

大白菜回答：

感谢提问！关于退税计算，建议先看下课程案例讲解生产企业退税计算方法讲解。

大白菜回答：

感谢提问！主管会计—税务会计《 纳税人每月(季)报税实操讲解及演示》第一节系统讲解。

大白菜回答：

感谢提问！可以参照产成品的分配方法。

大白菜回答：

感谢提问！没有销售，企业还是要正常生产的，还是要核算结转成本。

大白菜回答：

感谢提问！没有税务风险，汇算清缴之前开进能税前扣除。

大白菜回答：

感谢提问！1、分公司是独立核算的么？2、农业生产者销售的自产农产品免征增值税。

大白菜回答：

感谢提问！你需要详细说下为什么不一致才能给你做出判断和建议。

大白菜回答：

感谢提问！我们课程主讲龙图退税，对擎天操作不熟悉。

大白菜回答：

感谢提问！未认证的的，购买方退回发票，销售方申请红字，然后开红票。已认证的，购买方发起红字申请，销售方开红字，并且红字联交给购买方账务处理。

大白菜回答：

感谢提问！高新企业没有单独的课程讲解，只在所得税和增值税课程里面有政策和填报讲解。

大白菜回答：

感谢提问！这个现在没有明确的填报，你可以咨询下当地税局，一旦形成差额 就无法调整了。

大白菜回答：

感谢提问！技术人员的工资可以计入成本，你公司要区分 管理和技术人员的工资。

大白菜回答：

感谢提问！没有单独园林绿化的课程。

大白菜回答：

感谢提问！你看下课程，顺便做一下练习。课程有提供资料练习申报。

大白菜回答：

感谢提问！300元是补贴需要并入工资缴纳个税。食堂的冷冻设备做固定资产。 食堂材料发票，现在新政策可以不用发票，但是税局具体怎么执行 你要咨询税局，否则就要开票，官网 文章模块 第4页有篇文章 参考下。

大白菜回答：

感谢提问！如果业务真实就可以。

大白菜回答：

感谢提问！可以，但是以后尽量在原位置签字。

大白菜回答：

感谢提问你！一年以内是预付账款

大白菜回答：

感谢提问！如实开票即可。